我要靠實(shí)力 追問

2024-02-19 09:31

老師，我有個(gè)問題，就是如果本月進(jìn)項(xiàng)票是稅額抵扣10萬，但是我的賬上進(jìn)項(xiàng)顯示只有98000，差額2000的話我要怎么做分錄？

cassie 老師 解答

2024-02-19 09:32

同學(xué)你好 我沒有太明白您的意思 是進(jìn)項(xiàng)稅的發(fā)票收到的稅額是10萬？您的意思是你們的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)？還是說有發(fā)票未入賬？

我要靠實(shí)力 追問

2024-02-19 09:35

不是，是我按票抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅大于賬上體現(xiàn)的進(jìn)項(xiàng)稅，中間有差了2000；賬上的進(jìn)項(xiàng)稅不夠本次抵扣勾選的進(jìn)項(xiàng)稅

cassie 老師 解答

2024-02-19 09:40

同學(xué)您好 正常本次抵扣認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額與賬上進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)與一致  差額2000的原因是？是因?yàn)樯掀阱e(cuò)誤 本期調(diào)整就需要核定余額是否一致

我要靠實(shí)力 追問

2024-02-19 09:42

那我本期應(yīng)該把這個(gè)差異怎么賬務(wù)處理呢？

cassie 老師 解答

2024-02-19 10:14

首先需要區(qū)分是否是上期錯(cuò)誤 本期調(diào)整導(dǎo)致 如果余額正確無需調(diào)整 如果本月 未記賬  計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）即可

我要靠實(shí)力 追問

2024-02-19 10:26

老師，現(xiàn)在這個(gè)差額我找不出來，是不是可以這樣做把這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入呢？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2000；貸：營(yíng)業(yè)外收入-其他2000

cassie 老師 解答

2024-02-19 10:28

同學(xué)您好 不太行的哈 發(fā)票還是很嚴(yán)肅的問題哈 尤其是進(jìn)項(xiàng)稅額 且已經(jīng)勾選認(rèn)證了 建議打出已勾選明細(xì)表 查詢差額發(fā)票