會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 10:22

我的意思是說在憑證錄入里充不了預(yù)收

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 10:24

沖預(yù)收不是借預(yù)收賬款。。。貸銀行?，F(xiàn)金嗎。做完這筆應(yīng)收里面顯示的預(yù)收紅字不減帳，

鄒老師 解答

2018-03-24 10:24

你好，應(yīng)收賬款多收了就應(yīng)當(dāng)在預(yù)收體現(xiàn)，而不是去沖銷預(yù)收的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 10:34

收多了是要還回去，還回去不得沖嗎

鄒老師 解答

2018-03-24 11:03

還回去就做這個分錄   借；預(yù)收賬款   貸；銀行存款等科目

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 11:14

這個知道，但是應(yīng)收賬款里那筆預(yù)收紅字怎么怎么去，

鄒老師 解答

2018-03-24 11:17

應(yīng)收賬款里那筆預(yù)收紅字，你這個是什么原因造成的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 11:19

老師你看下這個

鄒老師 解答

2018-03-24 11:21

你好，需要確認(rèn)收入才可以沖銷預(yù)收，或者把多收的款項退回客戶，才可以沖銷的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 11:32

主要是不管確認(rèn)收入還是退還客戶，這筆紅字始終還是紅字，銷不了

鄒老師 解答

2018-03-24 11:42

你好，你能把你預(yù)收賬款明細(xì)賬是如何做的發(fā)過來看一下？

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 11:48

是這個嗎？

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 11:49

3501這筆紅字是預(yù)收了的

鄒老師 解答

2018-03-24 11:50

你好，因為你應(yīng)收款金額大于實際收款金額，當(dāng)然會導(dǎo)致還會有負(fù)數(shù)余額的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 15:29

老師，這個負(fù)數(shù)余額不就是預(yù)收嗎？

鄒老師 解答

2018-03-24 15:30

你好，應(yīng)收賬款期末余額負(fù)數(shù)就是預(yù)收的意思 
你如果需要沖銷就需要退回或者把預(yù)收賬款轉(zhuǎn)為收入，這樣才不會有負(fù)數(shù)余額了

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 15:41

問題就在于已經(jīng)退回了，這筆的紅字預(yù)收數(shù)還在應(yīng)收的報表里面，沒有消除

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 15:42

但是查詢科目預(yù)收里面的這個數(shù)已經(jīng)沖銷了沒有了，

鄒老師 解答

2018-03-24 15:43

你好，款項退回了你有做相應(yīng)退回分錄嗎

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 15:53

哪里有退回來一說呀，公司的預(yù)收不是咱欠別人的嗎，還給別人以后干嘛還作退回呀

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 15:56

已經(jīng)做退回分錄了

鄒老師 解答

2018-03-24 15:57

你好，沒有還給對方就做應(yīng)收賬款貸方掛賬 
償還 了就沖銷應(yīng)收賬款貸方余額

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-03-24 16:21

老師，怎么沖銷貸方余額呢？

鄒老師 解答

2018-03-24 16:23

借；應(yīng)收賬款   貸；銀行存款 
或借；應(yīng)收賬款  貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費