CC橙老師 解答

2024-01-14 15:22

計(jì)提：
借：管理費(fèi)用—工資 8000
借：管理費(fèi)用—保險(xiǎn)金 984
借：其他應(yīng)收款—個(gè)人社保 403
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 8000
貸：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 1387
發(fā)放：
借：應(yīng)付職工薪酬—工資 8000
借：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 1387
借：營(yíng)業(yè)外支出 407
貸：銀行存款 9311
貸：其他應(yīng)收款 403
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 80

心飛揚(yáng) 追問

2024-01-14 15:30

一個(gè)月的分錄就都在這里嗎？只有這一筆業(yè)務(wù)。  上個(gè)月的計(jì)提工資加上去就可以了嗎？

CC橙老師 解答

2024-01-14 16:10

上個(gè)月計(jì)提了嗎，沒計(jì)提這個(gè)月計(jì)提

心飛揚(yáng) 追問

2024-01-14 16:15

上個(gè)月計(jì)提了工資

CC橙老師 解答

2024-01-14 16:23

上月計(jì)提的這個(gè)月發(fā)放的嗎？那這個(gè)月直接做發(fā)放的計(jì)提下個(gè)月的

心飛揚(yáng) 追問

2024-01-14 16:24

應(yīng)交個(gè)人所得稅 80  沒看到支付，其他應(yīng)收款的明細(xì)科目  寫什么？
另，可以分步寫分錄嗎？

CC橙老師 解答

2024-01-14 16:27

其他應(yīng)收款就是沖的計(jì)提借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保，個(gè)稅交了再做一筆借應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸銀行存款就可以了

心飛揚(yáng) 追問

2024-01-14 16:43

計(jì)提的是本月的工資，要分開做分錄嗎？上月工資分錄已經(jīng)在上個(gè)月計(jì)提了。

我想按照發(fā)生的先后順序?qū)懛咒洠?nbsp;是不是 清楚一些？

CC橙老師 解答

2024-01-14 16:45

分開做更好，核算更清晰

心飛揚(yáng) 追問

2024-01-14 16:53

就是不知道怎么分開，你可以分開一下嗎

CC橙老師 解答

2024-01-14 16:55

我這兩筆是分開的啊，一筆計(jì)提一筆發(fā)放

心飛揚(yáng) 追問

2024-01-14 17:07

本來(lái)是想詳細(xì)分開看的明白一些。如：計(jì)提本月工資，計(jì)提本月社保，支付本月工工資，支付本月社保，支付其他費(fèi)用，這樣都分開各一張憑證。

計(jì)提工資是 本月工資，還是 上月工資？ 我再研究一下吧。

CC橙老師 解答

2024-01-14 17:13

沒有這樣分開做的，計(jì)提發(fā)放分開就行了。計(jì)提的本月工資，不同公司核算不一樣，有上月計(jì)提本月發(fā)放的也有當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放的，你上月計(jì)提的上月的就保持一致計(jì)提當(dāng)月的就行

心飛揚(yáng) 追問

2024-01-15 12:43

我是先計(jì)提，下個(gè)月發(fā)放，那要怎么寫呢？ 可以再重新寫， 寫明摘要嗎？ 謝謝了

CC橙老師 解答

2024-01-15 12:52

分錄是一樣的，發(fā)放做前面，先把上個(gè)月計(jì)提的發(fā)放了，計(jì)提這個(gè)月的就行