Luck Fairy 追問

2018-03-21 08:52

那豈不是一簽訂合同就算一筆應(yīng)收了？

鄒老師 解答

2018-03-21 08:52

你好，不是簽訂了合同的時(shí)候，而是對(duì)外銷售貨物或提供了服務(wù)的時(shí)候才確認(rèn)收入，同時(shí)做應(yīng)收

Luck Fairy 追問

2018-03-21 08:54

因?yàn)檫@個(gè)實(shí)際結(jié)余=合同金額-總計(jì)回款，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-03-21 08:54

你好，在計(jì)算應(yīng)收賬款期末余額的時(shí)候可以這樣計(jì)算

Luck Fairy 追問

2018-03-21 09:16

我現(xiàn)在建賬，可以用這個(gè)金額掛應(yīng)收嗎

鄒老師 解答

2018-03-21 09:17

你好，可以以這個(gè)數(shù)據(jù)作為期初數(shù)的

Luck Fairy 追問

2018-03-21 09:21

老師我有個(gè)問題問了好久沒人理我，能幫忙解答嗎

鄒老師 解答

2018-03-21 09:22

你好，具體是什么問題

Luck Fairy 追問

2018-03-21 09:23

就說我籌建期原來2016年填報(bào)匯算清繳這樣做對(duì)不對(duì)？會(huì)計(jì)賬管理費(fèi)用-開辦費(fèi)-50萬（其中招待費(fèi)20萬），財(cái)務(wù)費(fèi)用2萬，會(huì)計(jì)利潤(rùn)-52萬，匯算清繳填報(bào)：納稅調(diào)增52萬，調(diào)整后所得為0，應(yīng)納稅所得額0.老師，2016年會(huì)計(jì)賬和匯算清繳已經(jīng)這樣做了，您就說我這樣填報(bào)對(duì)不對(duì)？如果不對(duì)，怎樣填報(bào)為好？

Luck Fairy 追問

2018-03-21 09:30

既然匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬，會(huì)計(jì)賬我計(jì)入管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用，那匯算清繳就調(diào)表就行，這樣填報(bào)可以不？

鄒老師 解答

2018-03-21 09:41

你好，只需要做納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額就可以了 
可以的

Luck Fairy 追問

2018-03-21 09:46

2017年會(huì)計(jì)賬計(jì)入了管理費(fèi)用各明細(xì)科目，匯算清繳可以按2016年那樣填報(bào)嗎？

鄒老師 解答

2018-03-21 09:47

你好，你17年仍然是籌建期嗎

Luck Fairy 追問

2018-03-21 09:51

17年還是籌建期，沒有收入

Luck Fairy 追問

2018-03-21 09:53

困惑的是，2016年如果我納稅調(diào)增，是把所有的費(fèi)用（管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，招待費(fèi)）全部調(diào)增嗎？

鄒老師 解答

2018-03-21 09:58

你好，是的，籌建期不允許有虧損，所以需要全部調(diào)增的

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:03

那2017年管理費(fèi)用是計(jì)入明細(xì)，也可以全部調(diào)增（包含財(cái)務(wù)費(fèi)用、招待費(fèi)）？

鄒老師 解答

2018-03-21 10:05

你好，費(fèi)用化支出計(jì)入管理費(fèi)用的開辦費(fèi)，然后匯算清繳予以調(diào)整

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:09

就17年計(jì)入管理費(fèi)用的各個(gè)明細(xì)科目，沒有計(jì)入開辦費(fèi)

鄒老師 解答

2018-03-21 10:13

你好，籌建期仍然需要計(jì)入開辦費(fèi)明細(xì)，而不是計(jì)入各自明細(xì)的

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:20

就是管理費(fèi)用-辦公費(fèi)、差旅費(fèi)這些2級(jí)明細(xì)

鄒老師 解答

2018-03-21 10:21

你好，不可以這樣處理的，所有費(fèi)用化支出都是計(jì)入開辦費(fèi)明細(xì)的

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:22

是這樣，管理費(fèi)用-開辦費(fèi)-辦公費(fèi)？

鄒老師 解答

2018-03-21 10:22

你好，就是管理費(fèi)用-開辦費(fèi)這樣設(shè)置明細(xì)

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:22

我們都只是到2級(jí)科目

鄒老師 解答

2018-03-21 10:23

你好，只需要到管理費(fèi)用——開辦費(fèi)就可以的

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:24

哦，那這么說我2016年匯算清繳可以按籌建期申報(bào)，2017年的匯算清繳就按正常的申報(bào)，不按籌建期申報(bào)

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:29

可是匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬呀，我可以不用調(diào)賬呀，只能說科目不規(guī)范，但匯算清繳申報(bào)我還是調(diào)增呀？

鄒老師 解答

2018-03-21 10:31

你好，知道科目不規(guī)范，就需要調(diào)整過來 
而不是任由其繼續(xù)錯(cuò)誤下去的

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:58

謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2018-03-21 11:01

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！