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小魚兒
于2024-01-11 13:52 發(fā)布 ??404次瀏覽
東老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師
2024-01-11 13:54
你好,因為是不是四個四季度不用交稅,你就是計提了呀?
小魚兒 追問
2024-01-11 14:01
沒有啊,交稅才計提,不交不會計提
東老師 解答
2024-01-11 14:02
有可能是在匯算金額的時候沖減掉了
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申報企業(yè)所得稅,企業(yè)所得稅預(yù)繳納稅申報表A類,實際已繳納稅所得稅額,怎么來的,是上個季度繳納的所得稅嗎?
答: 是的 是之前的1-6月之前實際繳納的
企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額是指企業(yè)所得稅申報表的利潤總額嗎。還是應(yīng)納稅額
答: 利潤總額-彌補虧損之后的
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
企業(yè)所得稅年度納稅申報表沒有所得稅費用一項怎么填
答: 你好,在本年累計實際已預(yù)繳的所得稅額欄次填寫4個季度預(yù)交的所得稅金額
企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報表的應(yīng)納所得稅額是111205.75元,減免所得稅額是多少
討論
老師,您好建筑企業(yè)預(yù)繳企業(yè)所得稅應(yīng)該怎么做賬?我做的分錄計提借:所得稅費用貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅;繳納借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款這樣利潤表就會出現(xiàn)所得稅費用,我在做企業(yè)所得稅申報時候以利潤總額申報?還是凈利潤申報?
情況:企業(yè)2021預(yù)繳所得稅3399.21元,所得稅所得稅匯算清繳后,應(yīng)納所得稅:利潤總額60386.72元x25%=15096.68元,小微企業(yè)減免13587.01元,應(yīng)納稅額1509.67元,應(yīng)退所得稅1889.54元。問題1:匯算清繳申報利潤表中,企業(yè)所得稅按哪個金額填列?問題2:第四季度的企業(yè)所得稅申報表和財務(wù)報表要更正申報嗎?
申報20年企業(yè)所得稅時,繳納了19年的所得稅幾千元,在申報表里這個所得稅費用填在那張表上
企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)第四季度申報繳納了企業(yè)所得稅。后面發(fā)現(xiàn)有錯誤就更正了企業(yè)所得稅申報表。就 該季度就不用繳納企業(yè)所得稅。該筆預(yù)繳的所得稅費用再年度匯算清繳的時候怎么填
東老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師
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小魚兒 追問
2024-01-11 14:01
東老師 解答
2024-01-11 14:02