上年度我們收到供應(yīng)商一張發(fā)票，稅金已經(jīng)抵扣，貨款支付70%。今年2月份國(guó)稅通知此張發(fā)票失控。稅金已經(jīng)補(bǔ)交，想請(qǐng)問會(huì)計(jì)憑證應(yīng)該怎么做?

答： 借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款

我們收到供應(yīng)商的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，抵扣聯(lián)放一邊，發(fā)票聯(lián)附在憑證后面嗎？

答： 您好 抵扣聯(lián)單獨(dú)裝訂成冊(cè)保管 發(fā)票聯(lián)附在憑證后面

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

我公司購(gòu)貨的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已跨月、已抵扣，也裝訂了憑證，供應(yīng)商發(fā)現(xiàn)開票有錯(cuò)誤要求我公司退回已認(rèn)證抵扣的、已裝訂的發(fā)票，我公司應(yīng)該怎樣超做才正確？

答： 您好！你復(fù)制后退回給她，實(shí)際上正確的做法是對(duì)方開紅字發(fā)票，然后把紅字發(fā)票也給你。