微信用戶 追問

2024-01-04 18:56

已到賬，并按教委要求銀行備注的捐贈(zèng)出資款。

郭老師 解答

2024-01-04 18:57

借銀行存款，貸捐贈(zèng)收入。

微信用戶 追問

2024-01-04 18:57

分錄是借：銀行  貸：捐贈(zèng)收入

郭老師 解答

2024-01-04 18:58

對的，是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2024-01-04 18:59

現(xiàn)在如何做損益結(jié)轉(zhuǎn)呢，是否涉及到交企業(yè)所得稅呢？

郭老師 解答

2024-01-04 18:59

借捐贈(zèng)收入，貸非限定性凈資產(chǎn)
不交
去不征稅收入填寫

微信用戶 追問

2024-01-04 19:02

我看單位的非限定性凈資產(chǎn)下有兩個(gè)二級科目，1、初始投資，2、累計(jì)盈余?？梢杂贸跏纪顿Y這個(gè)科目嗎？

郭老師 解答

2024-01-04 19:06

不要做初始投資，這個(gè)初始投資是你當(dāng)時(shí)的認(rèn)繳資本，不能大于認(rèn)繳資本

微信用戶 追問

2024-01-04 19:08

那是只能用累計(jì)盈余這個(gè)科目嗎？

郭老師 解答

2024-01-04 19:13

你好對的
是這么做的

微信用戶 追問

2024-01-04 19:14

好的  謝謝老師

郭老師 解答

2024-01-04 19:18

不用客氣，工作愉快。

微信用戶 追問

2024-01-04 19:26

老師不好意思 ，像這樣的捐贈(zèng)收入導(dǎo)致本年盈利了，還要提發(fā)展基金嗎？

郭老師 解答

2024-01-04 19:34

 你會計(jì)上是盈利的，你申報(bào)的時(shí)候填寫不征稅收入

微信用戶 追問

2024-01-04 19:35

那是不是不用計(jì)提發(fā)展基金呀，正常是沒有盈利的。

郭老師 解答

2024-01-04 19:38

沒有盈利的不需要計(jì)提

微信用戶 追問

2024-01-04 19:39

好的  感謝   感謝

郭老師 解答

2024-01-04 19:40

不用客氣工作愉快