如果是分公司，之前總公司轉(zhuǎn)過來的錢都做到了其他應(yīng)付款里，但是現(xiàn)在要注銷，稅務(wù)查賬發(fā)現(xiàn)有這么多的其他應(yīng)付款，如果不做處理，稅務(wù)那邊就要核算企業(yè)所得稅了，但是我們不能交稅，請問我這些其他應(yīng)收款應(yīng)該做到哪個科目里呢？

答： 做還給總公司。不然要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入繳納企業(yè)所得稅。

一般什么時候涉及到調(diào)賬？因為看這里會計在倒退發(fā)現(xiàn)2017年一月份交了企業(yè)所得稅后，她在2016年11月的地方調(diào)賬，借其他應(yīng)收款，貸其他應(yīng)付款某某等，不太明白為什么要這樣調(diào)

答： 你好，一般是賬務(wù)處理錯誤的情況下 退回的所得稅應(yīng)當這樣處理 借；應(yīng)交稅費 貸；以前年度損益調(diào)整 借；銀行存款 貸；應(yīng)交稅費

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

問一下大家，我們這邊是電商代運營的，但是涉及到給客戶退運費、還有發(fā)隱藏優(yōu)惠卷、退運費都是我們這邊出的錢直接用現(xiàn)金打給客戶的支付寶，然后這個錢我們還要向我們幫忙賣貨的公司要（相當于我們給他們墊付），但是他們要求我們開票他們才給錢，就涉及附加稅所得稅之類的，就算票開了但是我這里現(xiàn)金帳卻減少了收入增加了，帳上怎么做呢？我覺得最好就是我們這里下其他應(yīng)收款他們哪里下其他應(yīng)付款然后沖減收入。還有其他方法嗎？

答： 你好，你是給客戶開票，還是給幫忙賣貨公司開票