員工報銷差旅費，拿回的餐費發(fā)票是增值稅專用發(fā)票，稅率為6%，這個可以抵扣增值稅嗎？

答： 不可以抵扣增值稅。

撫順星光電子實業(yè)有限公司2021年 12 月發(fā)生下列經濟業(yè)務(原始憑證略):(1)12月2日，向豐滿發(fā)電廠出售HB產品50臺，金額500000元，增值稅稅率13%，稅額65000元，產品已通過鐵路托運，并開出轉賬支票1450元墊付運雜費，全部款項566450元尚未收到。(2)12月3日，銷售DE-10產品60臺，金額600000元，增值稅稅率13%，稅額78000元價稅合計678000元，已存入銀行（3)12月4日，簽發(fā)現(xiàn)金支票805520元，提取現(xiàn)金，以備發(fā)工資。（4）12月4日，以現(xiàn)金發(fā)放上月工資805520元。（5)12月6日，上月從鞍山鋼鐵公司購入229840元電解鋁錠已到貨，并驗收入庫.(6)12月8日，采購員張偉報銷差旅費 3 520元及增值稅 208.80元，原借款 4 000元，余款271.20元收回現(xiàn)金。(7)12月10日，出售不需用的甲材料100千克，開出增值稅專用發(fā)票一張，售價10000元，增值稅稅率13%，稅額1300元，全部款項11300元已存入銀行，同時結轉該批材料成本9 000元（8)12月10日，財務部門購買打印紙2箱，買價300元，

答： 您好 請問是需要寫會計分錄嗎

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

報銷差旅費的時候有增值稅專用發(fā)票做分錄要寫嗎

答： 你好要寫進項稅額的，并認證發(fā)票