老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進(jìn)行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

老師您 好,我想咨詢一下,我們是一般納稅人,主要是從農(nóng)戶手里收購水稻,之后代加工成大米,銷售成品大米,現(xiàn)在我遇到的問題是,10月份的時候銷售了46.噸,當(dāng)月沒做帳,次月報增值稅時直接按46購進(jìn)原材料,對應(yīng)計算的進(jìn)項稅額抵扣了8512.51元,我們的購進(jìn)發(fā)票都是月末開的,是為了當(dāng)月銷售多少就開多少,省得有庫存,所以正常計算的話本月應(yīng)該是開具65噸的收購發(fā)票,按65噸收購噸數(shù)(收購進(jìn)金額是3200元/噸)計算抵扣進(jìn)項稅額,這不是已經(jīng)過了征期,不能再改了,我做帳時應(yīng)該怎么糾正這個錯誤 感謝老師,期待回復(fù),還有就是這個分錄應(yīng)該怎么做,金額怎么算,謝謝老師,
答: 借,原材料65×3200 貸,銀行存款 不抵扣進(jìn)項,按總金額計入原材料成本處理
老師您好,請問一般納稅人抵扣進(jìn)項稅額在網(wǎng)上怎樣操作?謝謝
答: 同學(xué)您好,在申報系統(tǒng)勾選認(rèn)證抵扣,即可的
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,對于特殊簡易計征的一般納稅人本來是不能抵扣進(jìn)項稅額的,那么這個收到的專票可以不認(rèn)證也不抵扣嗎?當(dāng)普票一樣正常入賬就是,可以不呢?
答: 你好,可以的,在勾選平臺里面選擇不抵扣,勾選加稅合計多賬。


感動的燈泡 追問
2023-12-18 19:08
木木老師 解答
2023-12-18 19:25