magi…… 追問

2023-12-18 15:53

那繳納的增值稅我應(yīng)該掛哪個(gè)科目呢，我們正常是借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：未交增值稅   ，但是這個(gè)增值稅就不會(huì)在營業(yè)稅金及附加體現(xiàn)，那樣利潤表就會(huì)少了這部分增值稅費(fèi)用，在財(cái)務(wù)的角度增值稅是流轉(zhuǎn)稅，不應(yīng)該體現(xiàn)在利潤里面，但是領(lǐng)導(dǎo)不這么想，我要怎么做憑證才能在利潤表里面體現(xiàn)了稅金，然后又在資產(chǎn)負(fù)債表里面把應(yīng)交稅費(fèi)減少呢？

楊艷紅老師 解答

2023-12-18 15:56

你好！可以設(shè)制，增值稅也進(jìn)損益類科目，和附加稅一樣處理了，計(jì)提一下，

magi…… 追問

2023-12-18 16:02

我現(xiàn)在增值稅直接掛稅金及附加，但是資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)就只增不減了，滿足了利潤表，沒有滿足資產(chǎn)負(fù)債表呢，要怎么設(shè)置呢

楊艷紅老師 解答

2023-12-18 16:04

你好！和附加稅一樣的處理呢。

magi…… 追問

2023-12-18 16:21

附加稅的應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅是過度科目，增值稅不是呢，我要用來過度，增值稅的余額不變呢

magi…… 追問

2023-12-18 16:23

我現(xiàn)在的目的是增值稅的應(yīng)交稅費(fèi)N帳是90000，外賬實(shí)際只交了30000，也就是說N帳增值稅余額應(yīng)該是60000，我現(xiàn)在就因?yàn)槟迷鲋刀惛』ǘ愐粯佑脕磉^度了，所以增值稅的余額還是90000，那3W是體現(xiàn)到了利潤表里面了但是增值稅余額沒變呀

楊艷紅老師 解答

2023-12-19 11:13

你好！資產(chǎn)負(fù)債表要減少，需要做一筆，借未交增值稅，貸，銀行存款