鐘娟 追問

2018-03-09 09:42

發(fā)票應(yīng)該是假票，在當(dāng)?shù)貒惥止倬W(wǎng)上查驗了真?zhèn)危檎也坏健，F(xiàn)在是把這張票抽出來了，退回到原開票方。

張艷老師 解答

2018-03-09 09:43

對方會給重新開具發(fā)票嗎？

鐘娟 追問

2018-03-09 09:44

會重新開具真實的發(fā)票

張艷老師 解答

2018-03-09 09:49

規(guī)范的處理是先紅沖原分錄，等發(fā)票來的時候，再做一遍。涉及損益科目的，用以前年度損益調(diào)整科目代替。如果膽子大一些，不做這些調(diào)整，直接將重新開具的發(fā)票附在原憑證后面。

鐘娟 追問

2018-03-09 09:51

嗯，考慮到風(fēng)險問題，我們公司會采取規(guī)范性方式處理。這里想請教一下，17年的發(fā)票抽取出來，現(xiàn)在也只能方到18年沖紅再做一筆調(diào)整，但是17年的憑證后面沒有發(fā)票怎么處理呢？能不能把有問題的發(fā)票復(fù)印一份留存在憑證里面并說明原因，這樣做會不會更好？

張艷老師 解答

2018-03-09 09:54

重新開具的發(fā)票在您企業(yè)匯算清繳時能收到嗎？

鐘娟 追問

2018-03-09 09:54

不行了，因為我們17的財報已經(jīng)經(jīng)過外審出具報告，不能改動了。另外匯算清繳也已經(jīng)定稿了

張艷老師 解答

2018-03-09 09:58

定稿了話，這筆費用是調(diào)增了嗎？如果這樣的話，可以附復(fù)印件，您可以和外審人員結(jié)合一下，看樣子您公司是國企或上市公司吧？

鐘娟 追問

2018-03-09 10:00

擬上市，呵呵 
與外審溝通了，說是可以按我提出的方法，復(fù)印一份讓對方蓋財務(wù)章并說明原因后放在原憑證內(nèi)，18年再按貴方調(diào)整

張艷老師 解答

2018-03-09 10:05

那建議您按外審的意見處理就行了。以后您的前途無量啊，加油??！