????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 11:24

相關(guān)的費(fèi)用科目如何調(diào)整

樸老師 解答

2023-12-07 11:29

按實(shí)際明細(xì)來(lái)就可以了

????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 11:29

按多少的比例調(diào)整呀

樸老師 解答

2023-12-07 11:35

按稅法規(guī)定的比例哦

????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 13:33

稅法規(guī)定的比例是多少呀。孰低值我是根據(jù)前5項(xiàng)*10%/（1-10%），這樣的話前5項(xiàng)歸集的費(fèi)用金額都需要調(diào)少呀？調(diào)少比例我按多少，轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)彎了

樸老師 解答

2023-12-07 13:42

其他相關(guān)費(fèi)用采取限額管理方式，不得超過(guò)可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額的10%。因此，可以根據(jù)調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用限額（2550.07）和可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額的比例，計(jì)算出限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用金額。
具體的計(jì)算方法如下：
限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用金額 = 調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用限額 / 可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額 × 100%
假設(shè)可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額為X，根據(jù)題目已知調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用限額為2550.07，按照上述公式可以計(jì)算出限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用金額。

????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 13:56

匯總表：允許加計(jì)扣除金額合計(jì)145500.69，輔助賬其他相關(guān)費(fèi)用17104經(jīng)限額調(diào)整后的其他相關(guān)費(fèi)用為2550.07
稅法規(guī)定的歸集金額 如何調(diào)整。我現(xiàn)在其他相關(guān)費(fèi)用不知道怎么算比例。能用數(shù)字列式表示下嗎？頭一次做高企反應(yīng)不太過(guò)來(lái)。謝謝

????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 14:00

輔助賬  稅法規(guī)定的歸集金額   想把關(guān)于其他相關(guān)費(fèi)用總數(shù)17104調(diào)成2550.07怎么算

樸老師 解答

2023-12-07 14:02

其他相關(guān)費(fèi)用采取限額管理方式，不得超過(guò)可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用總額的10%。

????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 14:13

繞不出來(lái)了，就是不知道怎么算，算半天數(shù)也對(duì)不上

樸老師 解答

2023-12-07 14:20

145500.69乘以百分之十
這樣就可以了

????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 14:36

感覺(jué)說(shuō)的不在一個(gè)地方。輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額190054.62，稅法規(guī)定的歸集金額正常應(yīng)該是145500.69，
25500.69+15萬(wàn)*0.8=145500.69，我現(xiàn)在主要是稅法規(guī)定的金額數(shù)不知道怎么調(diào)整，調(diào)整數(shù)是咋么來(lái)的

樸老師 解答

2023-12-07 14:41

稅法規(guī)定的歸集金額正常應(yīng)該是145500.69元，而輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額為190054.62元。兩者之間的差額為44553.93元（190054.62元 - 145500.69元）。
根據(jù)您提供的信息，調(diào)整數(shù)應(yīng)該是25500.69元（正常歸集金額與輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額的差額）。這個(gè)調(diào)整數(shù)是由于稅法規(guī)定的歸集金額與輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額不一致所產(chǎn)生的。
具體來(lái)說(shuō)，稅法規(guī)定歸集金額的正常計(jì)算方式是：正常歸集金額 = 輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額 - 調(diào)整數(shù)。而調(diào)整數(shù)的計(jì)算方式是：調(diào)整數(shù) = 輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額 - 正常歸集金額。
在您的情況下，調(diào)整數(shù) = 190054.62元 - 145500.69元 = 44553.93元。因此，稅法規(guī)定的歸集金額應(yīng)該是145500.69元（輔助帳會(huì)計(jì)憑證記載金額 - 調(diào)整數(shù)）。

????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 14:50

差的這44553.93我怎么調(diào)，所有的歸集費(fèi)用都調(diào)整嗎？是的話怎么算、可以舉例說(shuō)明嗎

樸老師 解答

2023-12-07 14:55

只調(diào)整這個(gè)差額就可以了

????靜???? 追問(wèn)

2023-12-07 14:59

只要不超過(guò)10%，歸集的費(fèi)用都可以調(diào)是吧，比如后面數(shù)不夠分也可以湊數(shù)是吧。

樸老師 解答

2023-12-07 15:03

是的

可以這樣操作