會計學堂輔導老師 追問

2018-03-02 09:16

問：老師，我想請問一下，我在銷售的時候把兩家公司的銷售款錯記成同一家公司的銷售款了，我要怎么調賬，是直接在應收賬款一增一減來調賬還是要銷售的憑證沖銷再重新做科目呢 
答：這兩個方法都可以，如果方便的話，建議采用紅沖，再做分錄的方法。 
問：這樣是不是方便查賬 
答：摘要備注清楚修正原幾月多少號憑證錯記XXX。查賬就很方便了。 
問：摘要就是這樣寫的，到底哪個更方便點 
答：個人認為直接在應收賬款一增一減（減用紅字）

鄒老師 解答

2018-03-02 09:17

你好，可以這樣調整的  
借；應收賬款——正確的明細  貸；應收賬款——之前計入的錯誤的明細

會計學堂輔導老師 追問

2018-03-02 09:28

修正原幾月多少號憑證錯記XXX，這個XXX是不是錯記的金額

鄒老師 解答

2018-03-02 09:28

你好，是的，就是之前少記的某個正確明細的金額