老師好,私募基金公司,公司自有資金是否可以投資自己名下管理的基金產(chǎn)品,如可以,投資后的盈利和虧損應(yīng)如何入賬?
xut況味天遙
于2023-11-28 17:44 發(fā)布 ??1351次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2023-11-28 17:49
私募基金公司通常被允許使用自有資金投資自己名下管理的基金產(chǎn)品。這種投資行為被視為一種內(nèi)部投資,類似于一個(gè)公司將其自有資金投資于其子公司或關(guān)聯(lián)公司的股票。
對(duì)于盈利和虧損的入賬處理,通常會(huì)根據(jù)具體情況而有所不同。一般來(lái)說(shuō),私募基金公司需要按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)法規(guī)的要求,將投資的盈利和虧損計(jì)入公司的財(cái)務(wù)報(bào)表中。具體來(lái)說(shuō),盈利可能會(huì)被計(jì)入公司的利潤(rùn)表中的投資收益科目,而虧損則可能會(huì)被計(jì)入公司的利潤(rùn)表中的投資損失科目。
另外,需要注意的是,如果私募基金公司同時(shí)也是基金產(chǎn)品的GP(普通合伙人),那么其對(duì)基金產(chǎn)品的出資僅為象征性出資(如0.1%或1%),但需要對(duì)基金產(chǎn)品的對(duì)外債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。在這種情況下,私募基金公司可能需要將其對(duì)基金產(chǎn)品的投資視為一種負(fù)債,并將其計(jì)入公司的資產(chǎn)負(fù)債表中。
相關(guān)問(wèn)題討論

你好!可以入賬的了。實(shí)際有發(fā)生就行
2023-11-30 10:14:30

您好,這個(gè)是計(jì)入到其他收入就行
2023-10-21 13:55:26

同學(xué)你好
保教費(fèi)
借銀行
貸非限定性收入
伙食費(fèi)
借銀行
貸限定性收入
2021-01-12 13:39:10

你好; 可以入帳的; 可以的
2022-05-31 17:03:59

你好; 這個(gè)是 民非的話; 提供的服務(wù)一般是免稅的; 你做賬 :借銀行存款貸 提供服務(wù)收入 -限定性收入 ; 借業(yè)務(wù)活動(dòng)成本貸 銀行存款
2022-04-18 15:59:14
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息