杉杉夕 追問(wèn)

2018-02-27 16:21

老師，這個(gè)怎么看到達(dá)預(yù)期數(shù)字？ 
還有我在財(cái)務(wù)軟件上沒(méi)有查到稅收滯納金，可是季度利潤(rùn)表上卻有？我不太明白

張艷老師 解答

2018-02-27 16:24

1、就是季度預(yù)繳所得稅時(shí)，費(fèi)用數(shù)字夠用了，達(dá)到企業(yè)要預(yù)繳的所得稅的金額了。（這是我的推測(cè)，也可能不是這個(gè)原因） 
2、哪里的利潤(rùn)表有稅收滯納金這個(gè)項(xiàng)目??？

杉杉夕 追問(wèn)

2018-02-27 16:30

這是我在國(guó)稅局往年申報(bào)下載的數(shù)據(jù)，畫黃線的就是我所說(shuō)的

張艷老師 解答

2018-02-27 16:31

這個(gè)是繳納的滯納金，做分錄時(shí)用到的是營(yíng)業(yè)外支出--滯納金科目。

杉杉夕 追問(wèn)

2018-02-27 16:34

可是我看了數(shù)據(jù)，并沒(méi)有2000，的金額

張艷老師 解答

2018-02-27 16:35

這個(gè)問(wèn)題，您需要查一下當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)憑證，看看營(yíng)業(yè)外支出項(xiàng)目下有這筆支出嘛