菜場(chǎng)小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2018-02-24 14:13

要相互抵消嗎？還是依舊先借：銀存，貸：應(yīng)收---A公司，，買東西付款時(shí)：借：商品  進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付--A，借：應(yīng)付--A,貸：銀存，然后在期末在借：應(yīng)付-A，貸：應(yīng)收--A抵消

張艷老師 解答

2018-02-24 14:20

1、如果要將應(yīng)收應(yīng)付進(jìn)行抵消，需要簽訂一個(gè)相互抵抹帳協(xié)議，這樣雙方才好各自進(jìn)行賬務(wù)處理。 
2、需要先按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)登記分錄，然后再做應(yīng)收應(yīng)付的抵消。

菜場(chǎng)小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2018-02-24 14:39

那如果不抵消，就按我前2部的步驟做就可以了是吧

張艷老師 解答

2018-02-24 14:45

也可以的，就是兩個(gè)科目都掛著同一個(gè)公司的明細(xì)。