熊敏 追問

2018-02-09 13:06

 問題是上個(gè)月已經(jīng)做了應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅啊，怎么調(diào)整呢，直接紅沖上個(gè)月的再按您寫的做？<br><br><br>

熊敏 追問

2018-02-09 13:11

還有一種情況，就是以前期間認(rèn)證了的，這個(gè)?入賬，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額要怎么處理呢？<br>

鄒老師 解答

2018-02-09 13:13

你好，沖銷上個(gè)月的分錄，然后做正常取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄 
認(rèn)證了就直接計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額核算就是了

熊敏 追問

2018-02-09 13:20

鄒老師，這種情況怎么處理呢？已經(jīng)認(rèn)證了但是當(dāng)月發(fā)票沒入賬，這個(gè)月才入賬，相差都快半年了<br>

鄒老師 解答

2018-02-09 13:23

借；原材料等科目    應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額 ）   貸；銀行存款等科目 
補(bǔ)做這個(gè)分錄

熊敏 追問

2018-02-09 13:24

鄒老師，直接點(diǎn)做這個(gè)分錄就可以嗎？是去年11月份認(rèn)證的，今年1月入賬，直接補(bǔ)這個(gè)分錄就可以了？

鄒老師 解答

2018-02-09 13:27

你好，是的，補(bǔ)做這個(gè)分錄就可以了