我們公司買一輛車然后現(xiàn)在付款 4s店要求我們把保險(xiǎn)的錢也一起轉(zhuǎn)給他們公司比如車100萬然后保險(xiǎn)等費(fèi)用為2萬（具體我也不清楚就是大概說下意思）然后要求我們直接全部轉(zhuǎn)款 102萬至他們4s店的抬頭但是到時(shí)候發(fā)票是 100萬是4S店的抬頭 2萬是保險(xiǎn)公司的抬頭那我到時(shí)候做賬不就付款和發(fā)票對(duì)不上了嗎？第一次接觸這個(gè) 望老師指點(diǎn)一下謝謝

張艷老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2018-02-07 10:01

借：預(yù)付賬款  102   貸：銀行存款  102
借：固定資產(chǎn)--汽車  100
      貸：預(yù)付賬款    100
借：管理費(fèi)用-車輛使用費(fèi)  2
       貸：預(yù)付賬款   2

Monica 追問

2018-02-07 10:14

那劉老師我這邊這樣的處理的話是不是我劃錢給這家4S店的金額和他們實(shí)際開給我的發(fā)票金額不一致沒有關(guān)系我怕到時(shí)候就是我們收到的發(fā)票金額和我們付款的單位不同會(huì)有什么影響不？

張艷老師解答

2018-02-07 10:17

不會(huì)有影響的。這是正常業(yè)務(wù)。

Monica 追問

2018-02-07 11:06

老師老師我再問一個(gè) 我們公司員工有時(shí)候會(huì)私車公用出去辦事情然后回來了之后按照1.5元/KM 進(jìn)行報(bào)銷這個(gè)的話我做什么費(fèi)用分錄怎么寫？

張艷老師解答

2018-02-07 11:17

需要簽訂租車協(xié)議，然后才可以報(bào)銷。
借：管理費(fèi)用--交通費(fèi)
貸：庫(kù)存現(xiàn)金

Monica 追問

2018-02-07 13:14

老師是不是要公司與他簽訂一個(gè)協(xié)議比如租車一年的金額是多少然后這個(gè)租金是要個(gè)人去開票有個(gè)人交稅然后我們做進(jìn)賬里這個(gè)金額才可以報(bào)銷？還是說只要簽訂一個(gè)協(xié)議金額可以隨便填寫不需要個(gè)人去國(guó)稅發(fā)票我們可以直接把這個(gè)費(fèi)用的報(bào)銷入賬？

張艷老師解答

2018-02-07 13:50

要公司與他簽訂一個(gè)協(xié)議，然后這個(gè)租金是要個(gè)人去稅局發(fā)票，然后才可以做進(jìn)賬里這個(gè)金額才可以報(bào)銷的。