1、我1月開具面粉發(fā)票普通發(fā)票,把11%的稅率開成了17%的稅率,第二聯(lián)已經(jīng)給了客戶,現(xiàn)在我要更正過(guò)來(lái),怎么處理?2、是在稅控盤里面開紅字嗎?申報(bào)的時(shí)候要把這個(gè)紅字的申報(bào)嗎?3、是把正確的發(fā)票開具出來(lái),再到客戶那把這個(gè)以前那個(gè)開錯(cuò)的發(fā)票給要回來(lái)嗎?
朱
于2018-02-04 21:54 發(fā)布 ??751次瀏覽
- 送心意
方亮老師
職稱: 稅務(wù)師,會(huì)計(jì)師
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1、開具紅字發(fā)票沖銷,然后重新開具即可。
2、紅字發(fā)票需要申報(bào)。
3、錯(cuò)誤的發(fā)票不用要回。
2018-02-04 21:57:27

可以,稅控盤可以全額抵減的
2017-05-21 09:38:12

你這個(gè)全額抵減440 ,一、一般納稅人
填報(bào)涉及表格:
1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》:
需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》:
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”;其它欄次填報(bào)與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫。
二、小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》:
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”,填寫本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表:
第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí),按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”;當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí),按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”,本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
2020-07-07 14:39:03

重新開具一張負(fù)數(shù)發(fā)票,抵扣當(dāng)月的收入
2017-05-27 16:23:25

你好,用稅控盤開票,和機(jī)打的普通發(fā)票,主要是發(fā)票的種類不同?
2021-03-08 19:55:11
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