老王老師 解答

2018-02-02 17:55

您好，1、是的，正常處理交稅。2、成本不需要處理，因?yàn)槭且徽回?fù)抵消的。3、是稅務(wù)局人工審批，周六周日不能審批通過的。

百川 追問

2018-02-02 18:28

老師： 
1、假設(shè)1月份開錯(cuò)的發(fā)票號碼為001，那么紅字發(fā)票的發(fā)票號碼用002打印吧？（假設(shè)中間沒有開過其他發(fā)票）再開正確的藍(lán)字發(fā)票用003號發(fā)票？ 
2、2月份的紅字銷售額，沖減2月份的銷售額和稅額嗎？

老王老師 解答

2018-02-02 18:31

您好，1、是的，2、是的。

百川 追問

2018-02-02 18:49

謝謝老師，最后一問： 
假設(shè)2月份是退貨（退1月份的貨），并且2月份再?zèng)]有銷售，那么負(fù)數(shù)的銷售額和稅額怎么辦（或者說申報(bào)表怎么填寫）？

老王老師 解答

2018-02-02 20:07

您好，不客氣，申報(bào)表上在與上月填寫數(shù)據(jù)的，相同的表格內(nèi)，填寫負(fù)數(shù)即可，如果不能申報(bào)，到稅務(wù)局進(jìn)行非正常申報(bào)。