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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-01-30 10:36

借;應交稅費   貸;;銀行存款 
根據(jù)收入情況做結轉未交增值稅就是了

范由英 追問

2018-01-30 10:57

@億企贏財稅專家 老師,2月份預繳的是1月份的增值稅,那1月份就不用做預提的憑證,就等2月份直接做借:應交稅費一預交增值稅,貸:銀行存款,是吧

范由英 追問

2018-01-30 11:21

老師,交了直接做憑賬就跟附加稅不同步了

鄒老師 解答

2018-01-30 13:47

你好,預交就做預交稅款的分錄 
之后根據(jù)增值稅應納稅額做結轉未交增值稅 
你所指的不同步是?

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相關問題討論
借;應交稅費 貸;;銀行存款 根據(jù)收入情況做結轉未交增值稅就是了
2018-01-30 10:36:36
你好,分錄如下: 借:應交稅費——預交增值稅 ? ? 應交稅費——應交土地增值稅 ? ?貸:銀行存款
2021-10-20 14:10:43
不需要計提 繳納的時候借方:應繳稅費——預繳增值稅 貸方:銀行存款。
2021-06-17 18:52:10
就是那樣做就是,不需要計提
2024-11-28 15:21:06
實際繳納增值稅時再計提附加稅。
2020-01-12 19:41:37
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