完善 追問

2018-01-29 14:15

金額一致，時(shí)間是1月1日之后，是2017年取得不了發(fā)票，預(yù)提出來的費(fèi)用。

江老師 解答

2018-01-29 14:17

只能沖銷原憑證，再1月進(jìn)行更正處理。

完善 追問

2018-01-29 14:22

是借：管理費(fèi)用 -1 
借：管理費(fèi)用1，還是按原路沖回再做呀老師？要是原憑證是借管理費(fèi) 貸：其他應(yīng)收款，是不是收到發(fā)票直接做 借其他應(yīng)收 貸：現(xiàn)金，就可以了

江老師 解答

2018-01-29 14:23

按原憑證沖回，再按正確的憑證做賬務(wù)處理

完善 追問

2018-01-29 14:27

那對(duì)去年的所得稅和今年的利潤(rùn)是沒有影響的是吧老師？

江老師 解答

2018-01-29 14:30

嚴(yán)格說這個(gè)因當(dāng)時(shí)沒有發(fā)票屬于企業(yè)所得稅的調(diào)增事項(xiàng)，對(duì)企業(yè)所得稅沒有影響