暖陽 追問

2023-10-11 10:58

那之后呢，還是都計(jì)入銷售費(fèi)用，結(jié)算的時候在進(jìn)行紅沖嗎？

郭老師 解答

2023-10-11 11:01

以后沒有收入的時候，做到勞務(wù)成本，


然后勞務(wù)成本再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。

暖陽 追問

2023-10-11 11:09

老師，那以后再做項(xiàng)目結(jié)算的時候，扣除這部分沒有收入的成本時候，需要我給藝人的工作室開具發(fā)票嗎。1、假如我給藝人結(jié)算A項(xiàng)目100萬，扣除沒有收入的20萬，實(shí)際給藝人工作室結(jié)算80萬。我需要給一共工作室開具20萬發(fā)票，然后對方打20萬給我司，藝人工作室給我司開100萬發(fā)票，我們給藝人結(jié)算80萬。2、還是我們直接給藝人結(jié)算80萬，藝人工作室開票80萬就行了。

郭老師 解答

2023-10-11 11:11

你走代收代付的話，有代收代付的證明嗎？

郭老師 解答

2023-10-11 11:11

證明不是你單的收入。

暖陽 追問

2023-10-11 11:22

您說證明不是我單的收入。我們只有經(jīng)紀(jì)約，經(jīng)紀(jì)約明確了收入和成本的分擔(dān)比例，但是沒有單獨(dú)的代收代付證明

郭老師 解答

2023-10-11 11:25

不行，你收到了多少錢，你開出去的發(fā)票比這個少的話，有風(fēng)險，會被認(rèn)為你單位在隱瞞收入。

暖陽 追問

2023-10-11 11:34

我沒太明白您說的是什么意思，能明確下嗎？那我是應(yīng)該按照上述的例子1給藝人結(jié)算？

郭老師 解答

2023-10-11 11:35

你好，按照100做收入，支付出去的做成本。

暖陽 追問

2023-10-11 11:39

老師，我不是藝人工作室，我是演藝公司，要給藝人結(jié)算100，我為什么要按照100做收入呢

郭老師 解答

2023-10-11 11:40

你好，你不是收到100萬嗎？

郭老師 解答

2023-10-11 11:40

你收到的錢是多少？

暖陽 追問

2023-10-11 12:10

我收到215，扣除預(yù)估稅費(fèi)15，剩余200是公司和藝人各分100，相當(dāng)于給藝人工作室結(jié)算100

郭老師 解答

2023-10-11 12:13

215做收入
100做成本
沒有考慮增值稅的。

暖陽 追問

2023-10-11 12:18

好的，預(yù)估的15就是含增值稅的，如果這種里邊我還有20的日常發(fā)生的費(fèi)用要扣除，給藝人工作室實(shí)際支付的金額是80，我應(yīng)該怎么處理呢老師

郭老師 解答

2023-10-11 12:18

日常的費(fèi)用是你單位給他承擔(dān)了嗎？如果是你帶位照樣做成白，只不過是支付八十的時候，80做成本相當(dāng)于還是實(shí)際是一百的成本

暖陽 追問

2023-10-11 12:30

日常的費(fèi)用是我公司付款的，日常費(fèi)用是40，公司和藝人各自承擔(dān)一半，所以扣除20。
發(fā)生費(fèi)用的時候
借：生產(chǎn)成本 40
貸：銀行存款 40
預(yù)估給藝人結(jié)算費(fèi)用的時候
借：主營業(yè)務(wù)成本 100
貸：應(yīng)付賬款 100
實(shí)際給藝人結(jié)算時候
借：應(yīng)付賬款 100
貸：生產(chǎn)成本 20
貸：銀行存款 80
老師，不知道我這樣理解是否正確

郭老師 解答

2023-10-11 12:33

第二個不對，第二個不是80嗎。

暖陽 追問

2023-10-11 12:35

哦哦，明白了老師。第二個是80，然后對方給開80萬的發(fā)票就可以了是吧

郭老師 解答

2023-10-11 12:35

對的，是的，支付的時候借應(yīng)付賬款80
貸銀行存款。