務(wù)實(shí)的可樂(lè) 追問(wèn)

2023-10-10 14:53

月底要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-10-10 14:55

月底確認(rèn)不交稅，就要結(jié)轉(zhuǎn)

務(wù)實(shí)的可樂(lè) 追問(wèn)

2023-10-10 14:55

借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅，貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免     做一筆分錄就好了嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-10-10 14:56

是的，就是做一筆分錄就是了

務(wù)實(shí)的可樂(lè) 追問(wèn)

2023-10-10 15:02

老師我還是有點(diǎn)不明白，，    9月增值稅要交3萬(wàn)，稅費(fèi)減免1萬(wàn)，那我在9月底計(jì)提增值稅是2萬(wàn)嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-10-10 15:04

是的，交多少就計(jì)提多少

務(wù)實(shí)的可樂(lè) 追問(wèn)

2023-10-10 15:06

借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅：2萬(wàn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn)      這個(gè)是9月底計(jì)提的。     借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅1萬(wàn)，貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免1萬(wàn)（這筆賬是做在9月還是10月份）

家權(quán)老師 解答

2023-10-10 15:09

那個(gè)1萬(wàn)是怎么減免的？

務(wù)實(shí)的可樂(lè) 追問(wèn)

2023-10-10 15:14

直接在增值稅上減免了   不用交錢，在納稅申報(bào)表上減免

家權(quán)老師 解答

2023-10-10 15:19

那么就不需要做賬體現(xiàn)的哈

務(wù)實(shí)的可樂(lè) 追問(wèn)

2023-10-10 15:30

不需要做賬嗎？   比如9月銷項(xiàng)10，進(jìn)項(xiàng)5萬(wàn)，本來(lái)要要交5萬(wàn)的稅，重點(diǎn)人群1萬(wàn)，實(shí)際繳稅是4萬(wàn)，那減免的1萬(wàn)不要做賬？   我就是搞不懂，有點(diǎn)蒙

家權(quán)老師 解答

2023-10-10 15:32

這個(gè)是
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn) 
貸：營(yíng)業(yè)外收入稅費(fèi)減免1萬(wàn)
     銀行存款1萬(wàn)

務(wù)實(shí)的可樂(lè) 追問(wèn)

2023-10-10 15:41

沒(méi)有匯款到企業(yè)的帳戶，直接在納稅申報(bào)表減免了，是重點(diǎn)人群的減免稅，直接在申報(bào)納稅申報(bào)表時(shí)給抵免了

家權(quán)老師 解答

2023-10-10 15:42

就是我寫的分錄，直接減免了

務(wù)實(shí)的可樂(lè) 追問(wèn)

2023-10-10 16:03

老師，分錄是這樣嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-10-10 16:05

借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅：2萬(wàn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn)
申報(bào)當(dāng)月
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn) 
貸：營(yíng)業(yè)外收入稅費(fèi)減免1萬(wàn)
     銀行存款1萬(wàn)