? ? ? 追問(wèn)

2018-01-26 15:37

借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅，然后在做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅，貸：銀行存款

? ? ? 追問(wèn)

2018-01-26 15:40

之前發(fā)生時(shí)通過(guò)管理費(fèi)用走的，現(xiàn)在要調(diào)到稅金及附加科目怎么調(diào)？

鄒老師 解答

2018-01-26 15:40

借；稅金及附加    貸；管理費(fèi)用
可以做這個(gè)調(diào)整分錄

? ? ? 追問(wèn)

2018-01-26 15:43

哦，然后再把管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)是么?  借；管理費(fèi)用 貸；本年利潤(rùn)

鄒老師 解答

2018-01-26 15:45

你好，管理費(fèi)用，稅金及附加都需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)

? ? ? 追問(wèn)

2018-01-26 15:49

那就是一正一副不影響本年利潤(rùn)對(duì)吧

鄒老師 解答

2018-01-26 15:49

你好，是的，不影響本年利潤(rùn)發(fā)生額的

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2018-01-26 15:52

好的，謝謝您，那我只需要
借；稅金及附加 貸；管理費(fèi)用
可以做這個(gè)調(diào)整分錄
然后全部結(jié)轉(zhuǎn)就可以了是吧？

鄒老師 解答

2018-01-26 15:52

你好，是的，做這個(gè)調(diào)整分錄，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)就是了