半夏 追問

2018-01-24 11:09

老師，那我們的期間費用和營業(yè)外支出寫哪里呢？

薛老師 解答

2018-01-24 11:21

@半夏:不需要填期間費用和營業(yè)外支出，只要求算出利潤總額即可。

半夏 追問

2018-01-24 11:23

那預(yù)繳所得稅等于利潤總額*0.25，那不是大于利潤表上面的利潤總額嗎？

薛老師 解答

2018-01-24 11:25

@半夏:一樣的呢，注意我們季度報表上利潤總額不等于報表上的營業(yè)收入減去營業(yè)成本，而是等于利潤表上這個季度三個月的利潤總額之和。

半夏 追問

2018-01-24 14:02

那季度申報預(yù)繳上的利潤總額是怎么來的呢？

薛老師 解答

2018-01-24 17:20

@半夏:比如說你報第一季度的，申報表上預(yù)繳的利潤總額就是我們會計賬上1月份、2月份、3月份的利潤總額之和。

半夏 追問

2018-01-24 18:36

嗯嗯，可是我們軟件上的利潤表的利潤總額=營業(yè)收入-營業(yè)成本-期間費用-營業(yè)外支出+營業(yè)外收入。我們季度申報表上不是只有營業(yè)收入和營業(yè)支出嗎？那期間費用，營業(yè)外支出和營業(yè)外收入沒加上去，那么申報表上的利潤總額怎么會等于報表上的利潤總額呢？

薛老師 解答

2018-01-24 21:38

@半夏:首先你要知道，季度報表里的利潤總額不等于季度報表上的營業(yè)收入減去營業(yè)成本，不要陷入這個誤區(qū)。

半夏 追問

2018-01-25 19:55

那季度預(yù)繳的利潤總額是怎么來的呢？

薛老師 解答

2018-01-25 20:10

@半夏:就是等于我們利潤表三個月利潤總額之和啊