10班谷夢娟 追問

2023-09-19 14:45

這個(gè)有專票，我應(yīng)該怎么做賬，借：銷售費(fèi)用-平臺(tái)費(fèi)     應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅      應(yīng)該貸哪個(gè)科目

10班谷夢娟 追問

2023-09-19 14:47

美團(tuán)團(tuán)購，平臺(tái)收取的費(fèi)用也是計(jì)入銷售費(fèi)用-平臺(tái)費(fèi)嗎

家權(quán)老師 解答

2023-09-19 14:50

是的，就是你說的那樣做。
借：銷售費(fèi)用-平臺(tái)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)收賬款-美團(tuán)貨款

10班谷夢娟 追問

2023-09-19 15:44

老師，我們單子上收到的金額是66，實(shí)際到賬是52，那這個(gè)66是含稅還是不含稅？

家權(quán)老師 解答

2023-09-19 15:50

那這個(gè)66是含稅的金額

10班谷夢娟 追問

2023-09-19 15:52

第一張單子是用戶支付的金額，這個(gè)單子是我們實(shí)際收到的金額，這個(gè)怎么做一個(gè)完整的分錄

家權(quán)老師 解答

2023-09-19 15:57

借：銷售費(fèi)用-平臺(tái)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)收賬款-美團(tuán)貨款


借：  應(yīng)收賬款-美團(tuán)貨款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅