
建筑公司為增值稅一般納稅人。六月收取不含稅工程價款5000萬元。另外,建筑公司購入建筑勞務(wù)所需的材料,設(shè)備支付不含稅價款兩千萬元。取得增值稅專用發(fā)票。建筑公司應(yīng)繳納增值稅,城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加怎么算?
答: 5000×9%-2000×13% 這是需要繳納增值稅 城建=增值稅×7% 教育附加,=增值稅×3% 地方教育附加=增值稅×2%
我們是建筑公司2017年1月份給掛靠方開具了一張發(fā)票35000元,增值稅及附加稅都已經(jīng)繳納了,但是他2018年1月1日把票拿過來說要作廢重開,然后我把原來的發(fā)票收回來紅沖后重開具了一張,紅沖后已經(jīng)繳納的增值稅和附加稅怎么辦?
答: 你好,你紅沖之后又開具了一張,其實對當(dāng)月納稅是沒有影響的 之前繳納的增值稅,附加稅是之前那張發(fā)票對應(yīng)的稅額
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
公司是建筑行業(yè)的,現(xiàn)在公司有一個項目在建筑發(fā)生地沒有預(yù)繳增值稅和附加,本月開票出去,下月申報就要繳納增值稅和附加稅,在下月去建筑發(fā)生地再預(yù)繳稅款,再到下月才能把增值稅抵出來,我想問的是附加稅是不是也一起被抵出來了?
答: 您好!不會。而且你這個情況建議你問下稅局怎么處理。有的地方是要求作廢發(fā)票,預(yù)交的當(dāng)月再開。


熊貓公主 追問
2018-01-17 12:05
鄒老師 解答
2018-01-17 12:32