粗暴的自行車 追問

2023-09-06 13:01

你好，是生產(chǎn)企業(yè)

郭老師 解答

2023-09-06 13:02

適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營(yíng)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額
主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對(duì)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。

粗暴的自行車 追問

2023-09-06 13:04

我樣品出后報(bào)關(guān)單金額是803元，外銷發(fā)票人民金額開的也是803元，因?yàn)椴皇諈R所以要免稅，這個(gè)增值稅申報(bào)表里面要免稅銷售額對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是多少？麻煩老師指導(dǎo)一下。

郭老師 解答

2023-09-06 13:04

寫了你自己計(jì)算一下的

不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額

粗暴的自行車 追問

2023-09-06 13:05

我們這個(gè)樣品HS編碼，在退稅申報(bào)系統(tǒng)里面，顯示退稅率是0，征稅率也是0

郭老師 解答

2023-09-06 13:06

你好，上面寫了，你看一下可以嗎？或者是你生產(chǎn)這個(gè)產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)能分出來嗎？
材料費(fèi)可以分出來，但是其他的辦公費(fèi)這些能分出來嗎？分不出來的話就按照上面的來計(jì)算