只若初見 追問

2018-01-12 23:28

老師想再問你一個(gè)問題，本年利潤  借方：4642.44  貸方：4612.44  請(qǐng)問不平可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-01-12 23:29

您好，可以的，但是最好把余額結(jié)轉(zhuǎn)入利潤分配科目。

只若初見 追問

2018-01-12 23:33

老師我們公司是小規(guī)模，只有財(cái)務(wù)費(fèi)用，沒有管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用，平常銷售一筆業(yè)務(wù)我就結(jié)轉(zhuǎn)的了成本，這個(gè)不平是在科目余額匯總表中出現(xiàn)的，這個(gè)不平的原因是？我在想是不是做錯(cuò)了

王雁鳴老師 解答

2018-01-12 23:35

您好，沒有做錯(cuò)的，一般情況下，年底，根據(jù)本年利潤的余額，再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配科目的。如果本年利潤是借方余額的，借；利潤分配-未分配利潤，貸；本年利潤，如果是貸方余額的，借；本年利潤，貸；利潤分配-未分配利潤。