冰凌 追問

2018-01-12 13:56

附表三，減半征收根據(jù)什么填

老王老師 解答

2018-01-12 14:03

您好，根據(jù)利潤總額來計算填寫。

冰凌 追問

2018-01-12 16:26

附表三，減免稅所得額本期數(shù)是不是小于等于本年累計數(shù)呀

老王老師 解答

2018-01-12 16:30

您好，是的，一般情況下，利潤額要低于50萬元的。

冰凌 追問

2018-01-12 16:30

公式上是主表第九行??0.15那我算出來本期數(shù)大于本年累計數(shù)

老王老師 解答

2018-01-12 16:31

您好，您保存一下試試，如果能保存過去就行了，保存不過去，就按累計利潤去計算處理。

冰凌 追問

2018-01-12 16:37

公司前3個季度虧損，第四個季度盈利，所以第四季度利潤大于當年利潤，安主表第九行??0.15，得到附表三減免所得稅額本期數(shù)大于本年累計數(shù)

老王老師 解答

2018-01-12 16:38

您好，您的理解是正確的。

冰凌 追問

2018-01-12 16:39

但是我覺得本期數(shù)不知該大于累計數(shù)，不知道怎么弄啦！

老王老師 解答

2018-01-12 16:40

您好，沒關(guān)系啊，本期數(shù)大于累計數(shù)也正常啊。

冰凌 追問

2018-01-12 16:44

我們整年不是小微企業(yè)，那匯算清繳時怎么調(diào)整少交的所得稅呀

老王老師 解答

2018-01-12 16:48

您好，到匯算清繳的時候再調(diào)整吧，年底季度申報時，人為調(diào)增報表成本費用，使利潤總額低于50萬元就行了。

冰凌 追問

2018-01-12 17:04

老師，報表申報成功啦！是不是就是勾稽關(guān)系沒有問題呀

老王老師 解答

2018-01-12 17:05

您好，是的，沒問題了。