皆如愿 追問(wèn)

2018-01-11 21:00

鄒老師 問(wèn)題是為什么在之前5月份時(shí)開了7萬(wàn)多的票 季度也沒(méi)有超9萬(wàn) 只是一直到8月份在申報(bào) 但是還是要我們繳納了城建稅158元 有些不明白 這個(gè)問(wèn)題以前有問(wèn)過(guò) 也正好是您幫解決的 當(dāng)時(shí)以為是要繳納的 現(xiàn)在問(wèn)了幾次老師 都說(shuō)增值稅免征 其他也都免征 那現(xiàn)在我開票沒(méi)到9萬(wàn) 那我是全部減免呢還是只城建稅繳納其他減免？

鄒老師 解答

2018-01-11 21:02

你好，是不是有發(fā)票的收入

皆如愿 追問(wèn)

2018-01-11 21:02

老師 沒(méi)有 都是自己公司的收入

鄒老師 解答

2018-01-11 21:04

你好，增值稅免征了，城建稅也是免征的，你是不是當(dāng)時(shí)地稅申報(bào)錯(cuò)誤了

皆如愿 追問(wèn)

2018-01-11 21:11

老師 當(dāng)時(shí)是這公司一直沒(méi)有報(bào)過(guò)稅 突然有收入 稅局就要求補(bǔ)錄很多的申報(bào)表 補(bǔ)個(gè)稅表 然后營(yíng)業(yè)收入就是在前臺(tái)補(bǔ)錄的 我也按減免申報(bào)的 可前臺(tái)就把城建稅給扣了 回來(lái)后我以為城建稅不減免的就按照繳納城建稅記賬了

鄒老師 解答

2018-01-11 21:12

你好，這種情況你補(bǔ)計(jì)提城建稅，然后做繳納分錄就是了

皆如愿 追問(wèn)

2018-01-11 21:17

哦 那這次收入季度不足9萬(wàn) 我應(yīng)該是全免征吧？只做增值稅 借：應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值 那些城建稅教育稅就不用分錄了吧？

鄒老師 解答

2018-01-11 21:18

你好，本來(lái)是增值稅，城建稅都是免征的 
但是你繳納了就需要做相關(guān)繳納分錄的

皆如愿 追問(wèn)

2018-01-11 21:21

好的 問(wèn)的有些多了 謝謝！ 謝謝鄒老師指導(dǎo)！