美麗心情 追問

2018-01-11 14:17

820不是填在減免稅明細(xì)里了嗎，不是應(yīng)該填在“本期免稅額”這行嗎，是不是最后還得在“本期預(yù)繳稅款”里填上820啊，只有把這個(gè)填上了，最后的“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”這個(gè)數(shù)才和我的稅額一樣，

鄒老師 解答

2018-01-11 14:20

你好，820是填寫在18行的

美麗心情 追問

2018-01-11 14:27

老師我們是小規(guī)模，上季度專票和普票沒達(dá)到9萬，但是開專票了，稅金是200元，是不是開的普票的稅金就不用交了啊，比如說普票稅金是378.64，專票稅金是200，請(qǐng)問這100元填在哪一行啊，我上月報(bào)的時(shí)候填在19行和20行了，這樣對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 14:28

你好，100元是？

美麗心情 追問

2018-01-11 14:30

不是100元，就是普票稅金378.64，應(yīng)該填在哪一行，我填的對(duì)嗎，小規(guī)模沒超9萬

鄒老師 解答

2018-01-11 14:30

你好，把收入填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次就可以了

美麗心情 追問

2018-01-11 14:34

老師，為什么我一打開增值稅申報(bào)表本年累計(jì)數(shù)是顯示的是我一季度那個(gè)數(shù)，現(xiàn)在打開不是應(yīng)該顯示第三季度 的數(shù)嗎，我要是把本期數(shù)填上，本年累計(jì)數(shù)也不是我報(bào)表上的數(shù)而是相差一個(gè)第一季度的數(shù)，這是為什么，這樣顯示對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 14:35

你好，應(yīng)當(dāng)顯示第三季度累計(jì)的數(shù)據(jù)的才是的 
是不是稅局系統(tǒng)數(shù)據(jù)出錯(cuò)了

美麗心情 追問

2018-01-11 14:36

我每個(gè)季度報(bào)稅都是顯示的是第一季度的數(shù)，填完，本期數(shù)和本年累計(jì)數(shù)都是相差第一季度的差額

鄒老師 解答

2018-01-11 14:37

你好，應(yīng)當(dāng)是這個(gè)季度申報(bào)顯示的是上個(gè)季度的數(shù)據(jù)才對(duì)的

美麗心情 追問

2018-01-11 14:52

老師，我剛才算錯(cuò)了，這個(gè)本年累計(jì)數(shù)和我報(bào)表的表年累計(jì)數(shù)不一樣差額是我上個(gè)季度末達(dá)9萬那個(gè)沒交稅的開的普票的收入，這樣顯對(duì)嗎，我報(bào)表上本年累計(jì)數(shù)是27萬，申報(bào)時(shí)生成的本年累計(jì)數(shù)是26萬，差的一萬正好是上個(gè)季度的免稅銷售額

鄒老師 解答

2018-01-11 14:53

你好，申報(bào)表數(shù)據(jù)與你賬面收入是需要一致才可以的

美麗心情 追問

2018-01-11 15:00

老師，我上個(gè)季度 的報(bào)表是不是填錯(cuò)了呀，不達(dá)9萬，普票不交稅是不是也應(yīng)該把收入填在第三行呀，我沒填，我直接填在了免稅銷售額這一欄了，所以本年累計(jì)數(shù)就和報(bào)表不一樣了，上個(gè)季度也不一樣，這個(gè)季度所以也不一樣了，這樣怎么改呀

鄒老師 解答

2018-01-11 15:02

你好，收入不達(dá)到9萬，填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次 
你需要把你賬面收入，與你增值稅各項(xiàng)收入（代開，免稅，應(yīng)稅）比較，看是否一致的

美麗心情 追問

2018-01-11 15:06

現(xiàn)在我的申報(bào)表 上的本年累計(jì)數(shù)和我?guī)っ嫔系谋灸昀塾?jì)數(shù)不一樣，差一萬的免稅銷售收入，上個(gè)季度填表時(shí)在稅控器具普票收入欄我沒有填寫，這個(gè)怎么辦呀，這個(gè)季度報(bào)數(shù)，本年累計(jì)數(shù)也不對(duì)

鄒老師 解答

2018-01-11 15:06

你好，你可以填表去稅局做更正申報(bào)，使得本年累計(jì)的收入數(shù)據(jù)一致

美麗心情 追問

2018-01-11 15:14

老師，這是我上個(gè)季度的報(bào)表，這個(gè)普票收入是12621.36（不達(dá)9萬不用交稅），專票是19672.04，我應(yīng)該分別填在那幾行呀，我去稅局是不是改正這個(gè)申報(bào)表呀，然后才能報(bào)這個(gè)季度的呀

鄒老師 解答

2018-01-11 15:15

你好，專用發(fā)票填寫在第二行稅局發(fā)票收入，普通發(fā)票收入填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次

美麗心情 追問

2018-01-11 15:17

我也是這樣填的呀，可以本年累計(jì)數(shù)就不對(duì)，開的普票還用填在“稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額”這個(gè)欄目嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 15:18

普通發(fā)票收入填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次 
而不是稅控器具欄次

美麗心情 追問

2018-01-11 15:30

（一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收稅），這個(gè)數(shù)里是不是應(yīng)該含普票收入，然后我把專票的收入填上，普票的填在小微企業(yè)免稅銷售額欄次，這樣上個(gè)季度的是不是就對(duì)了呀

鄒老師 解答

2018-01-11 15:31

你好，代開的填寫在發(fā)票收入欄次，同時(shí)把發(fā)票收入填寫在第一行 
然后把普通發(fā)票收入填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次

美麗心情 追問

2018-01-11 15:32

這樣填不對(duì)呀，我上個(gè)季度就是這樣填的，填完后本年累計(jì)數(shù)里不包括普票收入，和我?guī)ぬ咨傻膱?bào)表本年累計(jì)數(shù)不一樣

鄒老師 解答

2018-01-11 15:33

你好，是這樣填寫，但是你做賬需要考慮所有收入，包括普通發(fā)票，發(fā)票，無票收入

美麗心情 追問

2018-01-11 15:35

對(duì)，我的帳面本年累計(jì)數(shù)是所有收入，申報(bào)表上的本年累計(jì)數(shù)里不包括免稅的收入，就是那筆 不達(dá)9萬沒交稅的收入，我的申報(bào)對(duì)嗎申報(bào)表和我的報(bào)表不一致

鄒老師 解答

2018-01-11 15:36

你好，你需要去稅局把這筆免稅收入做申報(bào)，這樣才可以做到數(shù)據(jù)一致的

美麗心情 追問

2018-01-11 15:38

這筆免稅收入做哪種申報(bào)，末達(dá)9萬不交稅呀

鄒老師 解答

2018-01-11 15:39

你好，填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次申報(bào)

美麗心情 追問

2018-01-11 15:46

這個(gè)欄次我填寫了，可就是本年累計(jì)數(shù)對(duì)不上，要是第一欄的本年累計(jì)數(shù)和小微企業(yè)免稅銷售額欄次的本年累計(jì)數(shù)加一起正好是我報(bào)表上的收入的本年累計(jì)數(shù)，這樣我的申報(bào)對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 15:47

你好，普通發(fā)票免稅收入是需要填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次申報(bào)的

美麗心情 追問

2018-01-11 15:51

我只有稅控設(shè)備抵扣這一項(xiàng)是不是不用填寫增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料，只填寫增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表

鄒老師 解答

2018-01-11 15:52

你好，是的，是這樣填寫申報(bào)