o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:18

就是說(shuō)不結(jié)轉(zhuǎn)損益可以根據(jù)利潤(rùn)表直接申報(bào)所得稅？

鄒老師 解答

2018-01-10 17:19

你好，需要做完分錄，結(jié)轉(zhuǎn)損益才可以出具利潤(rùn)表的 
然后根據(jù)利潤(rùn)表申報(bào)企業(yè)所得稅

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:23

企業(yè)所得稅的申報(bào)是不是只要填收入，成本，利潤(rùn)三個(gè)數(shù)就可以了，其他的都不用填 ？

鄒老師 解答

2018-01-10 17:24

你好，如果有減免就需要填寫(xiě)減免稅額的附表，沒(méi)有就只需要填寫(xiě)收入，成本，利潤(rùn)總額的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:26

減免的它是自動(dòng)的，我填完收入，成本，利潤(rùn)，后面減免的表就自動(dòng)出數(shù)了

鄒老師 解答

2018-01-10 17:27

你好，自動(dòng)就不需要去填寫(xiě)就是了

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:28

不是要先計(jì)提企業(yè)所得稅才能結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？

鄒老師 解答

2018-01-10 17:28

你好，先過(guò)賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后根據(jù)利潤(rùn)總額計(jì)算所得稅 
然后反過(guò)賬，錄入計(jì)提所得稅分錄，再過(guò)賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:31

結(jié)轉(zhuǎn)損益完了不是還要再審核 過(guò)賬嗎

鄒老師 解答

2018-01-10 17:33

你好，是的，計(jì)提了所得稅之后還需要審核，過(guò)賬的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:35

10到12月的利潤(rùn)總額加起來(lái)是負(fù)數(shù)是不是不用交企業(yè)所得稅？

鄒老師 解答

2018-01-10 17:36

你好，當(dāng)季度不需要預(yù)交企業(yè)所得稅

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:39

是不是10月利潤(rùn)總額加11月利潤(rùn)總額再加12月利潤(rùn)總額再乘以小微的稅率10%就是要交的企業(yè)所得稅？如果是負(fù)數(shù)就不用交了，直接申報(bào)就完了？為什么我手動(dòng)加的三個(gè)月利潤(rùn)總額比系統(tǒng)的少10元

鄒老師 解答

2018-01-10 17:40

你好，是的 
你確定你利潤(rùn)總額沒(méi)計(jì)算錯(cuò)誤？

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:44

三個(gè)月手動(dòng)加起來(lái)利潤(rùn)總額是-11723.6，系統(tǒng)是-11733.6

鄒老師 解答

2018-01-10 17:45

你好，不管哪種方法計(jì)算的利潤(rùn)總額應(yīng)當(dāng)是一致的  
可以按10+11+12月份的利潤(rùn)總額計(jì)算 
也可以按12月份的利潤(rùn)總額本年累計(jì)減去9月份的利潤(rùn)總額本年累計(jì) 
這兩種方法計(jì)算的結(jié)果是一致的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:52

對(duì)，兩種 方法計(jì)算出來(lái)都是-11723.6，現(xiàn)在的問(wèn)題是在系統(tǒng)申報(bào)的時(shí)候根據(jù)12月利潤(rùn)表累計(jì)金額填進(jìn)去的數(shù)自動(dòng)跳出來(lái)本期數(shù)利潤(rùn)總額是-11733.6

鄒老師 解答

2018-01-10 17:53

你好，是不是之前季度就有10 的差額，而不是一致的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 17:57

前面不是我申報(bào)的，我才來(lái)兩是月不到，那現(xiàn)在要怎么處理呀

鄒老師 解答

2018-01-10 18:41

你好，你需要在最后一個(gè)季度使得申報(bào)的收入，成本，利潤(rùn)總額與你利潤(rùn)表本年累計(jì)一致的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-10 20:06

那我應(yīng)該怎么辦呢，我可不可以把表格發(fā)給你看看

鄒老師 解答

2018-01-10 20:07

你好，比如你之前季度收入正確是10萬(wàn)，你錯(cuò)誤的按11萬(wàn)填寫(xiě)，多填寫(xiě)了1萬(wàn) 
第四季度收入15萬(wàn)，你按14萬(wàn)填寫(xiě)，這樣就可以使得本年累計(jì)收入是一致的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 09:18

那個(gè)10元的找到原因了，上一個(gè)季度同事申報(bào)時(shí)候多填 了10元，那現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦

鄒老師 解答

2018-01-11 09:21

你好，在這個(gè)季度數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上減去10元申報(bào)

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 09:25

利潤(rùn)總額填 少10元嗎？可是不是說(shuō)最后的本年累計(jì)數(shù)要和報(bào)表一致嗎？如果把本年累計(jì)的利潤(rùn)總額填少10元，那不是和報(bào)表的數(shù)對(duì)不上了？

鄒老師 解答

2018-01-11 09:26

你好，是需要做到最后的本年累計(jì)數(shù)要和報(bào)表 
你之前填寫(xiě)多少，申報(bào)表就比利潤(rùn)表多了10 
現(xiàn)在少填寫(xiě)10，應(yīng)當(dāng)就一致了，怎么會(huì)對(duì)不上呢

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 09:29

我又不能截圖給您看，我們這報(bào)表是根據(jù)本年數(shù)跳本月數(shù)的，我要保證本年累計(jì)數(shù)和報(bào)表一致，那本月數(shù)就變成-11733.6了，而上一個(gè)季度她們填的時(shí)候，本年數(shù)這邊本來(lái)應(yīng)該是498429.22，她們填 成了48439.22

鄒老師 解答

2018-01-11 09:30

你好，利潤(rùn)總額欄次數(shù)據(jù)是可以修改的，而不是根據(jù)營(yíng)業(yè)收入減去營(yíng)業(yè)成本計(jì)算的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 09:32

我不是說(shuō)這個(gè)，我現(xiàn)在就是不知道這10元該怎么處理，

鄒老師 解答

2018-01-11 09:36

你好，之前多填寫(xiě)了，這個(gè) 季度在你季度數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上少填寫(xiě)10 
這樣本年累計(jì)就可以對(duì)上的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 20:50

這里報(bào)表是填 累計(jì)數(shù)跳本期數(shù)，是不是只要保證累計(jì)數(shù)一致就可以了，本期數(shù)相差10元不用管它可以嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 20:54

你好，是的，調(diào)整的時(shí)候本期數(shù)是有差額的，否則就不是調(diào)整了 
做到本年累計(jì)一致就可以了

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 21:02

還是有點(diǎn)想的不太通，反正就是保證系統(tǒng)申報(bào)的累計(jì)數(shù)和利潤(rùn)表的本年累計(jì)數(shù)一致就可以了？

鄒老師 解答

2018-01-11 21:03

你好，是的，之前季度有錯(cuò)誤，只能是這樣調(diào)整的，總有季度數(shù)據(jù)與賬面不一致的，如果一致也就無(wú)法起到調(diào)整作用，永遠(yuǎn)有差額的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 21:13

那本期數(shù)呢，我填 完累計(jì)數(shù)和利潤(rùn)表累計(jì)數(shù)一致，本期數(shù)有10元差異

鄒老師 解答

2018-01-11 21:14

你好，本期數(shù)是有差異的，因?yàn)槟阒岸嗔?0，這個(gè)季度就需要在 你季度數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上減去10填寫(xiě)，這樣才可以做到本年累計(jì)數(shù)據(jù)一致的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 21:15

好吧，謝謝鄒老師的耐心解答，非常耐心，謝謝

鄒老師 解答

2018-01-11 21:16

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 21:16

老師有沒(méi)有聯(lián)系方式啊，方便不懂問(wèn)題請(qǐng)教 ，在這個(gè)上面有時(shí)候解答速度太慢了

鄒老師 解答

2018-01-11 21:17

你好，不可以提供私人聯(lián)系方式的，請(qǐng)諒解 
有問(wèn)題可以在網(wǎng)站提問(wèn)，看到會(huì)第一時(shí)間給予回復(fù)的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 21:17

我還想問(wèn)一下，是不是計(jì)提了企業(yè)所得稅，審核 過(guò)賬以后再結(jié)轉(zhuǎn)損益的？

鄒老師 解答

2018-01-11 21:18

你好，是的，先計(jì)提所得稅，然后審核，然后過(guò)賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益的，步驟是這樣的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 21:30

計(jì)提所得稅的分錄是     借：所得稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅嗎？為什么計(jì)提了所得稅之后，利潤(rùn)表的本期和本年累計(jì)金額會(huì)自動(dòng)把當(dāng)期計(jì)提的這個(gè)數(shù)加上呀

鄒老師 解答

2018-01-11 21:31

你好，因?yàn)樗枚惪颇渴菗p益科目，當(dāng)然需要在利潤(rùn)表的所得稅體現(xiàn)，本月有發(fā)生，本年累計(jì)自然也會(huì)加上的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 21:33

好的，謝謝老師，因?yàn)榛A(chǔ)比較差，之間也沒(méi)做過(guò)，所以很多都不懂

鄒老師 解答

2018-01-11 21:34

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！  
可以理解的，多學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)就可以提高理論水平的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-11 21:49

為什么結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候提示各科目余額為零，不需要結(jié)轉(zhuǎn)啊

鄒老師 解答

2018-01-11 21:49

你好，你是不是已經(jīng)做了結(jié)轉(zhuǎn)損益處理了

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 18:12

老師，我想問(wèn)一下財(cái)務(wù)報(bào)表上傳，這些是要自己填 嗎？我想問(wèn)一下利潤(rùn)表的本期金額和上期金額怎么填 ??？

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 18:25

在嗎，鄒老師？？？？？

鄒老師 解答

2018-01-12 18:48

你好，是的 
本期就是利潤(rùn)表對(duì)應(yīng)的所屬時(shí)期，比如2017年10-12月份，那么上期就是2016年10-12月份

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 19:00

但是她們現(xiàn)在有的說(shuō)本期數(shù)是填1-12月的累計(jì)數(shù)啊

鄒老師 解答

2018-01-12 19:02

你好，需要看你利潤(rùn)表抬頭，如果是10-12就是填寫(xiě)2017年10-12月份的 
如果是1-12月份的 就是填寫(xiě) 1-12月的累計(jì)數(shù)

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 19:06

沒(méi)有抬頭哦，就是本期金額和上期金額

鄒老師 解答

2018-01-12 19:07

你好，利潤(rùn)表是有所屬時(shí)期的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 19:14

我知道有所屬期，可以現(xiàn)在申報(bào)的時(shí)候就只是本期金額和上期金額

鄒老師 解答

2018-01-12 19:15

你好，本期就是你利潤(rùn)表所屬時(shí)期，上期就是上年利潤(rùn)表所屬對(duì)應(yīng)的月份

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 19:50

那我在哪里看所屬期？？？

鄒老師 解答

2018-01-12 19:51

你好，就是利潤(rùn)表下面都會(huì)注明所屬期的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 19:58

有看到，是10到12月的，那我應(yīng)該怎么填本期金額和上期金額

鄒老師 解答

2018-01-12 19:58

本期是2017年10-12月份的數(shù)據(jù) 
上期是2016年10-12月份

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 20:26

資產(chǎn)負(fù)債表的第四季度報(bào)表是不是直接按照2017年12月31日最后的這張表填就可以了？

鄒老師 解答

2018-01-12 20:27

你好，是的，按12月份的期初，期末余額填寫(xiě)就是了

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 20:48

為什么資產(chǎn)負(fù)債表我在填期末余額的時(shí)候發(fā)現(xiàn)年初的余額系統(tǒng)上的和報(bào)表上的有一些不一樣啊

鄒老師 解答

2018-01-12 20:53

你好，是不是上一年的期末余額你填寫(xiě)的不對(duì)造成的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 20:56

我也不清楚，另外一家公司填的時(shí)候年初余額申報(bào)系統(tǒng)上的和2017年12.31最后一個(gè)月的年初數(shù)是一致的，填這家的時(shí)候就發(fā)現(xiàn)年初數(shù)有一些一致，有一些不一致

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-12 20:59

上一年的都不是我填 的，我也不清楚，那現(xiàn)在要怎么處理，直接調(diào)成和現(xiàn)在的報(bào)表一樣的嗎

鄒老師 解答

2018-01-12 21:58

你好，期初數(shù)錯(cuò)誤就需要去稅局撤銷錯(cuò)誤，然后按正確的數(shù)據(jù)報(bào)送的

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2018-01-13 10:53

這么麻煩？還要去稅局撤銷期初數(shù)?有沒(méi)有其他解決方案

鄒老師 解答

2018-01-13 10:54

你好，是的，期初數(shù)錯(cuò)誤只能是先撤銷，然后按正確的數(shù)據(jù)報(bào)送的