♂黑暗天堂♂ 追問(wèn)

2018-01-10 15:11

專票是已經(jīng)認(rèn)證了的，只是抵扣完銷項(xiàng)還有多余部分，這部分應(yīng)該沒(méi)時(shí)間限制？那如果17年發(fā)票在18年才入賬做費(fèi)用和報(bào)銷，有什么影響嗎？

宋生老師 解答

2018-01-10 15:13

你好！是的，沒(méi)有限制。
其實(shí)你入到18年，沒(méi)什么關(guān)系，只是你自己17年利潤(rùn)高了，要先交所得稅稅而已

♂黑暗天堂♂ 追問(wèn)

2018-01-10 15:18

明白，那請(qǐng)問(wèn)下老師17年的票我全入到17年做費(fèi)用，但其中有一部分實(shí)際報(bào)銷給員工是在18年1月銀行支付的，支付的時(shí)候沒(méi)再做這部分費(fèi)用，沖的往來(lái)。這樣做賬方式可以讓17年少交點(diǎn)所得稅，但是這種方式可行嗎？應(yīng)該可以吧？

♂黑暗天堂♂ 追問(wèn)

2018-01-10 15:22

請(qǐng)問(wèn)下老師17年的發(fā)票拿到18年再做賬是直接進(jìn)費(fèi)用還是進(jìn)以前年度損益調(diào)整？還有就是18年有退回17年度支付的費(fèi)用，紅沖這筆費(fèi)用的話是需要進(jìn)以前年度損益調(diào)整嗎？是否涉及利潤(rùn)分配調(diào)整？具體分錄怎么做？麻煩老師指點(diǎn)下，謝謝

宋生老師 解答

2018-01-10 15:30

你好！建議你直接進(jìn)飛翼就好了
退回的話是要進(jìn)以前年度損益調(diào)整的，只要進(jìn)了這個(gè)就會(huì)涉及。
具體的分錄要看具體是什么業(yè)務(wù)

♂黑暗天堂♂ 追問(wèn)

2018-01-11 08:26

請(qǐng)問(wèn)老師，假設(shè)退回的是17年的辦公費(fèi)用，該怎么做分錄呢？

宋生老師 解答

2018-01-11 16:25

你好！借應(yīng)收賬款等 貸以前年度損益調(diào)整