蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 19:38

管理費用下面什么的科目了

鄒老師 解答

2018-01-09 19:39

你好，可以是會員費

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 19:40

老師，管理費用下面的二級科目是不是可以自己編

鄒老師 解答

2018-01-09 19:40

你好，是的，根據自己核算需要設置的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 19:41

那軟件服務費、技術服務費這些，可以直接就設置服務費可以吧

鄒老師 解答

2018-01-09 19:45

你好，最好是具體到什么服務費，服務費范圍太寬泛的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 19:48

@鄒老師:就是這個發(fā)票

鄒老師 解答

2018-01-09 19:48

你好，你可以在管理費用下面設置軟件服務費明細核算

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 19:51

哦哦，那就直接借：管理費用-軟件服務費 1104.1  貸：銀行存款 1104.1

鄒老師 解答

2018-01-09 19:51

你好，你單位是一般納稅人吧，取得的進項專用發(fā)票是可以認證抵扣的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 20:01

小規(guī)模，十二月才成立  這張還是普票了，還有老師，老板給了我一疊油票，這個應該怎么做了

鄒老師 解答

2018-01-09 20:02

你好，普通發(fā)票就是你給的分錄處理 
油票 分錄是      借；管理費用——開辦費   貸；庫存現(xiàn)金等科目

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 20:04

老師這個我沒有計入開辦費，上個月的也沒有

鄒老師 解答

2018-01-09 20:50

你好，籌建期在沒有取得收入之前，發(fā)生的費用需要計入開辦費明細核算的，而不是計入具體明細科目核算的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:00

這個一開始就有一筆收入，賣電腦所得，對方要票，沒辦法

鄒老師 解答

2018-01-09 21:03

你好，你電腦之前是計入什么科目核算的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:09

根本就沒有入賬，因為也沒得票，然后我是之后才到公司，老板花錢都是直接他自己給了，給我一張票我就做一筆賬，就類似外賬，內賬他自己記得流水賬

鄒老師 解答

2018-01-09 21:10

你好，電腦沒有入賬，那銷售了也不能放在公司做收入核算的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:13

哦哦，我理解錯了，我以為你問的是我們自己公司購買辦公電腦入什么賬了，賣電腦是計入的收入，開了普通發(fā)票，

鄒老師 解答

2018-01-09 21:14

你好，那就需要結束籌建期的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:18

所有發(fā)生的費用我都沒有計入開辦費的

鄒老師 解答

2018-01-09 21:20

你好，你賬面確認了收入，就不需要把費用計入開辦費核算的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:22

嗯嗯，所以這個油票我應該計入管理費用的什么了

鄒老師 解答

2018-01-09 21:24

你好，可以是加油費或車輛使用費

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:29

哦哦，老師，加入是老板開車帶公司員工出去耍了一趟，這個油費可以計入什么了

鄒老師 解答

2018-01-09 21:29

你好，可以計入職工福利費核算的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:37

職工福利費要交稅嗎，老師，還有給員工的一些車補餐補要交稅嗎

鄒老師 解答

2018-01-09 21:37

你好，福利費，補貼是需要并入工資申報個人所得稅的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:43

老師，我有點沒搞懂的，比如員工一起聚餐，這個應該是福利費， 借：管理費用-福利費 貸：銀行存款 
這個福利費沒有給到員工手上啊，怎么交稅了

鄒老師 解答

2018-01-09 21:43

你好，雖然沒到個人手上，但是按稅法規(guī)定需要分攤計入個人所得申報的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 21:45

分攤，比如10個人 化了1000，每人100，再加上基本工資4000，加上補貼400，一共4500來交稅嗎

鄒老師 解答

2018-01-09 21:47

你好，是的，是這樣計算個人所得稅的

蕭小寒9469932 追問

2018-01-09 22:22

哦哦。好的，謝謝老師了，