小豬最晴天 追問

2023-07-20 14:04

2916，加稅8%后的價格

郭老師 解答

2023-07-20 14:05

好，那就差個做到營業(yè)外支出，剩下的還是按照發(fā)票的來做。

小豬最晴天 追問

2023-07-20 14:12

就是說，我入庫以2700元入庫，進(jìn)項稅額335.47，然后差額（2916-2700）為營業(yè)外支出是嗎

郭老師 解答

2023-07-20 14:14

你好，入庫的金額是2580.53，稅額是335.47。

郭老師 解答

2023-07-20 14:14

然后差額的那一部分你放到營業(yè)外支出。

小豬最晴天 追問

2023-07-20 14:17

那我們實際支付2916，和開票金額一致。這樣是不是就不存在差額了？我可以確認(rèn)為，后面發(fā)票開出來后，就是后面調(diào)整后的報稅金額嗎？

郭老師 解答

2023-07-20 14:18

可以的，可以這么做的。

小豬最晴天 追問

2023-07-20 14:21

而且這一筆是企業(yè)營業(yè)執(zhí)照辦下來后公戶上發(fā)生的第一筆業(yè)務(wù)，直接買入成品進(jìn)行了銷售（由第三方發(fā)貨，我們過賬掙差價），這個時候我們還沒有購入生產(chǎn)設(shè)備，開始生產(chǎn)，這個收入我是正常確認(rèn)銷售的嗎？

郭老師 解答

2023-07-20 14:21

是的，正常做收入就行。

小豬最晴天 追問

2023-07-20 14:24

這樣企業(yè)是不是就不存在什么籌建期，開辦費一類的說法了，因為我看有說，如果正式生產(chǎn)前，籌建期研發(fā)調(diào)試機(jī)器生產(chǎn)的銷售了可以直接沖在建工程成本，不需要確認(rèn)銷售收入。那我們這樣就是不是略過了籌建期，后面施工費，機(jī)器調(diào)試，一些開廠相關(guān)的費用直接進(jìn)入當(dāng)期成本和費用了

郭老師 解答

2023-07-20 14:25

對的，是的，因為你們單位一上來就做了收入，這個就沒有籌建期了。

小豬最晴天 追問

2023-07-20 14:26

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-07-20 14:27

不用客氣，工作愉快。