@ 追問

2023-07-20 10:32

兩個(gè)維度，一個(gè)是管理人，一個(gè)是基金產(chǎn)品，作為管理人我們是虧損的，代基金產(chǎn)品繳納的增值稅，也是在凈值虧損的情況下繳納，只不過基金產(chǎn)品是一個(gè)時(shí)間段內(nèi)的買賣的差價(jià)需要繳納增值稅，從整體上看，基金產(chǎn)品凈值還低于1呢，說白了，我們不是有利潤(rùn)，只是在一個(gè)季度內(nèi)，買賣有個(gè)差價(jià)需要繳納增值稅，但是這個(gè)差額是否填寫到管理人的財(cái)報(bào)中，

小菲老師 解答

2023-07-20 10:34

同學(xué)，你好
這個(gè)差額是否填寫到管理人的財(cái)報(bào)中？
要寫的

@ 追問

2023-07-20 14:33

也就是管理人的財(cái)報(bào)，也寫所管理基金產(chǎn)品的買賣差額收入，（這是基金產(chǎn)品的差額收入），但是契約型基金是不需要繳納所得稅的，如果我們寫了差額的話，所得稅那個(gè)表我們?nèi)绾螌懰枚惖臏p免政策，符合哪個(gè)減免政策

小菲老師 解答

2023-07-20 14:41

同學(xué)，你好

如果是契約型基金不是企業(yè)所得稅的納稅主體，不需要繳納所得稅
不需要填寫

@ 追問

2023-07-21 09:38

那這樣的話，我主要是擔(dān)心，增值稅報(bào)表的收入和財(cái)務(wù)報(bào)表的收入不一致了，金稅四期，這個(gè)系統(tǒng)會(huì)不會(huì)預(yù)警呢

小菲老師 解答

2023-07-21 09:42

同學(xué)，你好
這種沒有關(guān)系的