成本發(fā)票沒來，預(yù)估成本的會計分錄怎么做？下次來了發(fā)票又怎么沖呢？

答： 暫估入庫 借；庫存商品或原材料 貸；應(yīng)付賬款-暫估 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借；應(yīng)付賬款-暫估 貸；庫存商品或原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借；庫存商品或原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸；應(yīng)付賬款等科目

老師，21年的成本發(fā)票沒有回來，要怎么估到21年的賬上，估的成本分錄怎么做，22年的發(fā)票回來了要怎么沖，分錄要怎么做

答： 借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款暫估

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

生產(chǎn)成本沒有發(fā)票怎么暫估，發(fā)票來了怎么沖，具體分錄給一下，用不用沖庫存分錄的貸方暫估

答： 原材料暫估入庫時，借：原材料 貸：暫估應(yīng)付款 到票后，借：原材料 負(fù)數(shù) 貸：暫估應(yīng)付款 負(fù)數(shù) 借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款