無敵小魔仙 追問

2023-07-15 09:02

但是這個(gè)數(shù)提現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債類——應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)是什么意思？

劉艷紅老師 解答

2023-07-15 09:04

這個(gè)是指還沒交的稅費(fèi)

無敵小魔仙 追問

2023-07-15 09:06

就是我們這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出出現(xiàn)貸方數(shù)66.12體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債類——應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目，表示我們應(yīng)該還需要交這么多稅是嗎？那電子稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候應(yīng)該怎么申報(bào)呢？

劉艷紅老師 解答

2023-07-15 09:14

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，在申報(bào)表中應(yīng)該填在主表第14欄，或表二的第十五欄。

無敵小魔仙 追問

2023-07-15 09:22

已經(jīng)申報(bào)的時(shí)候做了轉(zhuǎn)出，賬套上第二季度資產(chǎn)負(fù)債表還是在應(yīng)交稅費(fèi)科目出現(xiàn)，這個(gè)我在做賬的時(shí)候應(yīng)該怎么處理

劉艷紅老師 解答

2023-07-15 09:25

結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ， 貸：銀行存款

劉艷紅老師 解答

2023-07-15 09:25

你前面分錄是不是做錯(cuò)了呀

無敵小魔仙 追問

2023-07-15 09:29

我們是年度匯算清繳的時(shí)候?qū)徲?jì)審出來的，上年度不應(yīng)該抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，今年給調(diào)了。做的分錄是，借：利潤分配-未分配利潤   66.50    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   66.50，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出有一個(gè)借方余額數(shù)是0.38，最后出的結(jié)果數(shù)就是66.12

劉艷紅老師 解答

2023-07-15 09:31

這種你最好問下審計(jì)，掛著的這個(gè)要怎么平，你自已別操作，到時(shí)又要調(diào)賬