心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 21:10

老師，不是業(yè)務(wù)。是當(dāng)初政府補助的固定資產(chǎn)建設(shè)，被財務(wù)錯入帳入到資本公積了。當(dāng)初政府給錢的時候，財務(wù)憑證是：借銀行存款貸資本公積。
現(xiàn)在我要把資本公積調(diào)帳，調(diào)正確怎么做呢

郭老師 解答

2023-07-13 21:11

你好，借銀行存款，貸政府補助，借固定資產(chǎn)，貸銀行放款。

心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 21:38

資本公積怎么平呢

郭老師 解答

2023-07-13 21:42

借資本公積貸政府補助
借固定資產(chǎn)
貸銀行存款

心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 21:56

政府補助是損益類科目吧是營業(yè)外收入政府補助吧這是平不了啊銀行存款早就花出去了，貸方平不了

郭老師 解答

2023-07-13 22:00

是的
你當(dāng)時花出去怎么做的？

心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 22:08

花出去有些用在固定資產(chǎn)建設(shè)和日常經(jīng)營

心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 22:12

所以銀行存款一定要是平的資本公積也要是平的從固定資產(chǎn)里提拆舊轉(zhuǎn)到本年利潤里面我就是不知道應(yīng)該怎么調(diào)平資本公積和銀行存款

郭老師 解答

2023-07-13 22:25

借資本公積貸政府補助收入