惜沫& 追問

2023-07-12 10:58

我之前問的老師，說暫估的先記到應(yīng)付賬款里，等確定是無形資產(chǎn)了再計入借：制造費用，貸：累計攤銷，月末再結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本中，我主要是這幾項專利后來確定成無形資產(chǎn)后，之后是借：制造費用，貸：累計攤銷，月末結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，但是沒確定錢暫估的這部分沒結(jié)轉(zhuǎn)到累計攤銷中，而且都是去年的，我是不是應(yīng)該先借：應(yīng)付賬款，貸：制造費用，然后再借：制造費用，貸：累計攤銷，把賬調(diào)過來呢？

郭老師 解答

2023-07-12 11:00

好，你這個無形資產(chǎn)是暫估的還是怎么了？

惜沫& 追問

2023-07-12 11:05

就是暫估那部分是借：制造費用，貸：應(yīng)付賬款，我是不是應(yīng)該給調(diào)賬，借：應(yīng)付賬款，貸：累計攤銷

郭老師 解答

2023-07-12 11:07

是是的，是這么做。這里有一個前提，暫估和發(fā)票的是一樣的才對。

惜沫& 追問

2023-07-12 11:12

沒有發(fā)票，我覺得就是之前老師告訴我錯了，不應(yīng)該記到應(yīng)付賬款中，我調(diào)整，如果稅務(wù)查的話，我說明應(yīng)該可以吧

郭老師 解答

2023-07-12 11:16

可以打你跟他說發(fā)票還沒有到還沒有攤銷暫估的一個

惜沫& 追問

2023-07-12 11:20

嗯嗯好的，另外老師，這都是去年的，我6月份給調(diào)整沒關(guān)系吧，因為金額不大，一共1000多元。

郭老師 解答

2023-07-12 11:22

可以的，可以這么做的。

惜沫& 追問

2023-07-12 11:25

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-07-12 11:26

不用客氣，工作愉快。