半夏 追問

2018-01-04 16:40

是別人返錢給我們，但目前暫時(shí)未收到，本來(lái)我是打算做未開票收入計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入的，但我們主管讓我直接沖減成本

袁老師 解答

2018-01-04 16:42

借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

半夏 追問

2018-01-04 16:45

因?yàn)楝F(xiàn)在我們還沒有收到，也不知道具體什么時(shí)候可以返下來(lái)，是借：其他應(yīng)收款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 嗎，收到才計(jì)入銀行存款，這種沒有原始憑證的可以這樣做賬嗎

袁老師 解答

2018-01-04 16:51

是的啊

半夏 追問

2018-01-05 16:46

月末結(jié)轉(zhuǎn)直接是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：其他應(yīng)收款  嗎，這種沖減成本怎么寫摘要啊

半夏 追問

2018-01-05 16:48

上面寫錯(cuò)了，月末結(jié)轉(zhuǎn)直接是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：本年利潤(rùn) 嗎，這種沖減成本怎么寫摘要啊

袁老師 解答

2018-01-05 16:55

調(diào)整幾號(hào)憑證即可

半夏 追問

2018-01-05 17:02

結(jié)轉(zhuǎn)分錄是對(duì)的嗎，結(jié)轉(zhuǎn)成本一般成本都是在貸方，但是這個(gè)成本在借方，具體怎么操作

袁老師 解答

2018-01-05 17:32

可以用負(fù)數(shù)寫在借方的