個體戶2022年已開發(fā)票70000元未收貨款，2023年之前是核定征收，2023年1月開始變更為查賬征收，2023年1月建賬時不知道有未收款，所以應收賬款初始數(shù)據(jù)沒有錄入，2023年6月收到2022年的70000元，此筆業(yè)務怎么處理，會計分錄怎么填？

答： 以前已經(jīng)交了稅款是嗎？借應收賬款，貸利潤分配未分配利潤， 借銀行 貸應收賬款

我公司之前是核定征收 現(xiàn)在我公司是查賬征收 核定征收的時候 開的票 應收賬款 18萬 現(xiàn)在2年了 錢才到賬需要供應商開票嗎？

答： 你好，應收賬款 是針對客戶單位，而不是供應商啊 （請仔細檢查一下你的描述）

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司原來核定征收，很多付款沒有發(fā)票就掛了應付賬款借方，其實應付賬款的貨都是收到了的，后來改成查賬征收導致報表還是沿用以前余額，應付賬款幾百萬余額能有什么辦法調(diào)一下嗎？

答： 你好 ； 核定的話? 應付賬款你掛那么多 借方干啥。? ?貨物都是到了。 做 ：借庫存商品貸應付賬款。? 你要有合理發(fā)票哈 。不然你所得稅會增加繳納很多的??