住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-06-30 06:51

打算今年6月把未入賬的130萬成本費(fèi)用入賬，估計(jì)能抵以前多計(jì)入的130多萬。如果能抵上，在6月來調(diào)整這筆錯(cuò)入的成本可以嗎？
以前錯(cuò)入的成本  6月調(diào)整，如果6月當(dāng)期入賬的成本夠，這樣做對嗎：
借：主營業(yè)務(wù)成本  -130萬
貸：應(yīng)付賬款 -130萬


如果6月入賬的成本不夠的，只有120萬，這樣可以嗎？
借：主營業(yè)務(wù)成本  -130萬
貸：應(yīng)付賬款 -130萬

借：利潤分配-未分配利潤     （130-120）*5%=5000    所得稅按照23年政策300萬一下5%計(jì)算嗎？
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅   5000

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-06-30 06:53

打算今年6月把未入賬的130萬成本費(fèi)用入賬，估計(jì)能抵以前多計(jì)入的130多萬。
如果能抵上，在6月來調(diào)整這筆錯(cuò)入的成本可以嗎？ 以前錯(cuò)入的成本 6月調(diào)整，如果6月當(dāng)期入賬的成本夠，這樣做對嗎： 借：主營業(yè)務(wù)成本 -130萬 
貸：應(yīng)付賬款 -130萬 

如果6月入賬的成本不夠的，只有120萬，這樣可以嗎？ 
借：主營業(yè)務(wù)成本 -130萬 
貸：應(yīng)付賬款 -130萬 

借：利潤分配-未分配利潤 （130-120）*5%=5000 所得稅按照23年政策300萬一下5%計(jì)算嗎？
 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 5000

郭老師 解答

2023-06-30 07:40

跨年了不是
借應(yīng)付帳款
貸利潤分配未分配利潤130
然后費(fèi)用是哪一年的
2021年的業(yè)務(wù)的還是2023年的

郭老師 解答

2023-06-30 07:40

屬于2021年的費(fèi)用120
借利潤分配未分配利潤120
貸應(yīng)付帳款
調(diào)增10萬