W* 追問

2023-06-23 22:25

老師  那內(nèi)賬也一樣么  那按權(quán)責(zé)發(fā)生制  銷售的都應(yīng)該入賬  但實(shí)際又沒收回款  那算毛利  利潤就高了吧

郭老師 解答

2023-06-23 22:28

你好，內(nèi)帳你們自己決定就可以了，全責(zé)發(fā)生制，收復(fù)時間制都行。

W* 追問

2023-06-23 23:44

老師  那如果公司采用權(quán)責(zé)發(fā)生制的話  該怎么確認(rèn)收入  成本費(fèi)用  計(jì)算毛利 毛利率呢

郭老師 解答

2023-06-23 23:51

收入-成本=毛利
收入做了，你成本結(jié)轉(zhuǎn)就是了，不管有沒有發(fā)票都正常做。

郭老師 解答

2023-06-23 23:51

這個毛利/不含稅的銷售額等于銷售毛利潤

W* 追問

2023-06-24 09:22

收入是直接按照我們當(dāng)月銷售金額  結(jié)轉(zhuǎn)成本么  費(fèi)用按當(dāng)月所有開支和當(dāng)期應(yīng)付未付的么

郭老師 解答

2023-06-24 09:26

對的，是的，是這么做的。

W* 追問

2023-06-24 09:35

那五月銷售貨物  六月份才收到貨款  其中部分折扣優(yōu)惠給顧客  這個優(yōu)惠做了費(fèi)用支出  那老板想知道五月的銷售費(fèi)用有多少  最終利潤是多少  這個怎么算呢  因?yàn)槭莾?nèi)賬  也沒有建賬  只是單純的用數(shù)據(jù)算而已  這個怎么核算呀

W* 追問

2023-06-24 09:36

六月份才收到款  優(yōu)惠部分是直接做到六月的費(fèi)用支出么

郭老師 解答

2023-06-24 09:37

五月份借銷售費(fèi)用、應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)
六月份借銀行存款，貸應(yīng)收賬款。

W* 追問

2023-06-24 09:45

我們是商貿(mào)公司  有零食有月結(jié)的  因?yàn)闆]有建賬  優(yōu)惠這部分的話是客戶少付款之后給的優(yōu)惠  這個怎么算 如果是到六月才收到款  這個費(fèi)用算不是五月的還是算到下個月的費(fèi)用

郭老師 解答

2023-06-24 09:50

你好，你當(dāng)月知道優(yōu)惠嗎？五月份知道不知道，如果五月份知道的話，直接做銷售費(fèi)用就可以的，六月份直接做收到錢的，我上面給你寫了分錄，如果你看不懂的話，你五月份沒有做，你在六月份補(bǔ)上就是了，差一個月兩個月沒有關(guān)系吧，不行的話你就反結(jié)賬修改。

W* 追問

2023-06-24 11:45

五月當(dāng)月沒收回款  五月是不知道的  那這樣算利潤  是不太準(zhǔn)確的吧

郭老師 解答

2023-06-24 11:49

對的，是的，不準(zhǔn)確的，那你五月份不知道
沒法做

W* 追問

2023-06-24 11:50

因?yàn)槔习逶鲁跻憷麧檾?shù)據(jù)  當(dāng)月未回款不知道優(yōu)惠部分  但又應(yīng)收的確認(rèn)收入  那算出來的利潤是偏高的吧

郭老師 解答

2023-06-24 11:54

對的，是的，會出現(xiàn)這個檔

W* 追問

2023-06-24 12:05

老師  給客戶開發(fā)票 額外收取的稅點(diǎn)錢怎么做賬呢

郭老師 解答

2023-06-24 12:06

不在發(fā)票里面的營業(yè)外收入。

W* 追問

2023-06-24 14:06

老師  請問物流返點(diǎn)給我們怎么做賬呢

郭老師 解答

2023-06-24 14:14

那你當(dāng)時支付的怎么做的銷售費(fèi)用嗎？如果是的話，借銀行還款，借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)