阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 14:43

也就是說(shuō)即使AB公司是同一個(gè)老板，AB公司之間也是要做銷(xiāo)售分錄銷(xiāo)售的是嗎？

meizi老師 解答

2023-06-14 14:47

你好； 是的； 要分別去處理銷(xiāo)售

阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 14:48

然后現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前年度本應(yīng)該是入A公司倉(cāng)庫(kù)的商品入錯(cuò)到了B公司，發(fā)票也開(kāi)錯(cuò)開(kāi)給了B公司，貨款也是B公司支付的，導(dǎo)致B公司庫(kù)存多出，A公司庫(kù)存少了，但是銷(xiāo)售是在A公司以前年度銷(xiāo)售申報(bào)稅的，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在會(huì)計(jì)分錄需要怎么調(diào)整呢？

meizi老師 解答

2023-06-14 14:49

你好； 那你就重新做賬 ； 走以前年度損益調(diào)整 ； 那B 就紅沖貨物入庫(kù)分錄。 A  補(bǔ)做入庫(kù) ；A這個(gè)貨物銷(xiāo)售出去了嗎 

阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 14:54

A公司以前年度已銷(xiāo)售的，但是之前客戶(hù)的發(fā)票也是開(kāi)錯(cuò)開(kāi)給B公司了，還有貨款也是B公司去支付的，只是銷(xiāo)售的時(shí)候在A公司銷(xiāo)售，這樣的話除了沖銷(xiāo)庫(kù)存，購(gòu)進(jìn)則部分沒(méi)有發(fā)票是做在A公司無(wú)票購(gòu)進(jìn)嗎，或者還有其他的調(diào)整分錄嗎？

meizi老師 解答

2023-06-14 14:55

你好1； 那你做 ； 借庫(kù)存商品貸 應(yīng)付賬款 ；   A做； 借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整 ；銷(xiāo)項(xiàng)稅 ； 借以前年度損益調(diào)整貸庫(kù)存商品

阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 15:36

就是以前年度A公司的分錄是借：銀行  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   銷(xiāo)項(xiàng)稅 （然后沒(méi)有做購(gòu)進(jìn)所以少了庫(kù)存）；B公司以前年度的分錄是借：庫(kù)存商品  貸：應(yīng)付/C客戶(hù)  ，借：應(yīng)付/C客戶(hù)  貸：銀行存款（因?yàn)閹?kù)存入錯(cuò)入了B公司的倉(cāng)庫(kù)，所以客戶(hù)發(fā)票也是開(kāi)給B，貨款也是由B公司支付給C客戶(hù)），今年做調(diào)整的話，A公司調(diào)整分錄借：庫(kù)存商品  貸：應(yīng)付賬款/B公司（問(wèn)題1:請(qǐng)問(wèn)這里的明細(xì)是直接做支付給B公司就可以嗎，是不是不用做支付給C客戶(hù)然后去調(diào)整呢？），借：應(yīng)付賬款/B公司   貸：銀行存款；B公司調(diào)整分類(lèi)借：以前年度損益調(diào)整  貸：庫(kù)存商品，借：銀行存款  貸：以前年度損益調(diào)整（問(wèn)題2：請(qǐng)問(wèn)后面AB公司調(diào)整的分錄正確嗎？）

meizi老師 解答

2023-06-14 15:38

你好1；  你的意思是A做了收入了。 只是  入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)成本沒(méi)有做嗎 ？

阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 15:40

A公司入庫(kù)沒(méi)做，然后有做收入跟結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

meizi老師 解答

2023-06-14 15:40

你好 ； 那你 先補(bǔ)入庫(kù)就行了。 之前都做了 收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本了。  就只做入庫(kù)分錄就可以了。 

阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 15:45

那請(qǐng)問(wèn)上面那段文字中的問(wèn)題1對(duì)嗎？還有AB公司后面調(diào)整的分錄正確嗎？

meizi老師 解答

2023-06-14 15:51

你好；   B 你做了哪些科目 ； 因?yàn)锳正常做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本了。 那么  只需要補(bǔ)入庫(kù)分錄即可 ；  現(xiàn)在就處理B的分類(lèi)。   

阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 15:57

那請(qǐng)問(wèn)圖片這里這樣做對(duì)嗎？

meizi老師 解答

2023-06-14 15:58

你好； 我想看下你 B公司做了哪些科目； 我才好判斷的 

阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 16:01

你好，這是B公司以前年度的會(huì)計(jì)分錄。

meizi老師 解答

2023-06-14 16:02

去把上面的分類(lèi)； 都做 相反分錄紅沖了。 ；墊付的掛 做 借其他應(yīng)收款 -A公司  貸 銀行存款； 就可以了。     記得讓 供應(yīng)把發(fā)票開(kāi)給A ； 把開(kāi)給B 的發(fā)票紅沖了  

阿澈 追問(wèn)

2023-06-14 16:06

那如果供應(yīng)商不肯重新開(kāi)票的話是不是得做成B公司銷(xiāo)售給A公司？

meizi老師 解答

2023-06-14 16:07

你好 ； 是的； 就只能B在開(kāi)票給A ；   做銷(xiāo)售報(bào)稅 了