皆如愿 追問

2017-12-23 17:15

請問宋老師 這個分錄要怎么做？謝謝

宋生老師 解答

2017-12-23 17:16

你好！存到錢的時候，借現(xiàn)金 貸銀行存款 
然后平時就按正常的做。 
1.分配工資 
借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 
2.計提社保（企業(yè)部分） 
借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——社保 
3.次月發(fā)放工資時 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：應付職工薪酬——社保（個人部分） 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款 
4.上交杜保 
借：應付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分） 
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

皆如愿 追問

2017-12-23 17:27

宋老師 這月這樣做 以后要怎么更正來做呢？謝謝

宋生老師 解答

2017-12-23 17:29

你好！你這個月做了什么分錄呢

皆如愿 追問

2017-12-23 17:30

@宋老師:還沒做 不敢做 怕做錯 所以問問您

宋生老師 解答

2017-12-23 17:31

你好！你就按上面的分錄做就好了

皆如愿 追問

2017-12-23 17:32

@宋老師:好 謝謝宋老師！