- 送心意
易 老師
職稱: 中級會計師,稅務師,審計師
相關問題討論

同學您好,你好, 是不可以的,要賬票實一致
2023-05-27 19:47:16

您好,是的,如果是手工賬的話,可以歸類處理,如果是軟件記賬的話,建議每一個品種一個明細即可。
2017-11-12 18:01:14

一筆調(diào)整吧
2017-12-07 15:27:41

您好,國家稅務總局日前發(fā)布《關于調(diào)整增值稅納稅申報有關事項的公告》(國家稅務總局公告2017年第19號),將《增值稅納稅申報表附列資料(一)》(本期銷售情況明細)中的第4欄“11%稅率”調(diào)整為兩欄,分別為“11%稅率的貨物及加工修理修配勞務”和“11%稅率的服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)”。將《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細)中的第8欄“其他”調(diào)整為兩欄,分別為“加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額”和“其他”。
稅務總局:增值稅納稅申報表相關欄次填寫說明
(一)《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細)中增加的“加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額”欄用來單獨體現(xiàn)未納入農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額核定扣除試點范圍的納稅人,將購進的農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)銷售或委托受托加工17%稅率貨物時,為維持原農(nóng)產(chǎn)品扣除力度不變加計扣除的農(nóng)產(chǎn)品進項稅額。
(二)未納入農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額核定扣除試點范圍的納稅人,在購進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品或者從小規(guī)模納稅人處購進農(nóng)產(chǎn)品的當期,憑取得(開具)的農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票、收購發(fā)票和增值稅專用發(fā)票按照11%扣除率計算當期可抵扣的進項稅額,填入《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細)第6欄“農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票”欄。如納稅人購買的農(nóng)產(chǎn)品(包括購買時取得增值稅專用發(fā)票、海關進口增值稅專用繳款書、農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票等情形)用于生產(chǎn)銷售或委托受托加工17%稅率貨物,于生產(chǎn)領用當期按簡并稅率前的扣除率與11%之間的差額計算當期可加計扣除的農(nóng)產(chǎn)品進項稅額,填入《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細)第8a欄“加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額”“稅額”欄。
加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額=當期生產(chǎn)領用農(nóng)產(chǎn)品已按11%稅率(扣除率)抵扣稅額÷11%×(簡并稅率前的扣除率-11%)
2017-10-24 21:43:59

你好,需要做到一致才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本的
沒有對應關系,這樣是無法結(jié)轉(zhuǎn)銷售貨物成本的
2020-04-21 18:14:41
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關問題信息